海南师范大学本科专业实践经费报销指南.docVIP

海南师范大学本科专业实践经费报销指南 一、申请与审批 毕业实习类经费：学院严格依据本科人才培养方案要求制定当年度实习实施计划，填写《海南师范大学本科专业实践教学经费预算表》，实施计划由学院院长签字加盖单位公章后报送教务处备案。毕业实习类经费由学院院长审批，到学校财务处报账。由学院院长签字加盖单位公章后报送教务处审批。审批通过后即可以执行。 三、财务报销注意事项 1、票据要求 （1） 票据单位名称一律为“海南师范大学”，不得用简称或多加学院名称。票面单位名称非“海南师范大学”的，一律不能报销，每张发票上都要有日期。 （2）票据字体一律用黑色字迹填写或打印，要求字迹清楚规范。票据记载内容不得涂改、挖补，原始票据有错误，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位财务专用章（或发票专用章、结算专用章）。票据金额有误的，必须由出具单位重开，否则不能作为报销凭证。 （3）每张票据后面须有经手人、证明人签字，审批人在报销单封面上签字后方能作为报销凭据。对于金额、尺寸较小，张数较多的票据（如公交车票），可编织一张汇总表，汇总表注明经手人、证明人，即可作为报账凭据。 （4）办公用品票据金额为200元以下的票据，可不附购物清单，直接办理报销手续。对于批量购买办公用品品，原则上票据金额为200元（含200元）以上，要素“单位”填“批”，品名为“办公用品”、“用品”等发票，必须附加销货单位出具的销货明细账或购物清单（加盖销货单位印章），方可报销。否则，一律不予报销。发票和清单的章要一致。 （5）单张发票金额大于500元，需提供发票验真。发票验真单上必须有详细的税额、发票开具的单位（销方名称等）、开票日期等等； （6）每张发票需附带相对应的刷卡的小票（存根）。 （7）印刷费：打印、复印都需附明细单（加盖打印店章）；打印、复印超过500元要上交情况说明书，以下内容要详细附在里面：打印内容、张数（含份数）、时间、原因（使用说明）加盖学院公章。 2、经费报销要求 （1）指导教师差旅费：交通费，凭票据实报实销。海口市内若为自驾车，需在申请预算时注明，并附说明往返地点、里程，报销单内提供油票、刷公务卡的小票，发票日期和实际日期要相符，发票抬头是海南师范大学。租用校车则没有交通费补贴，和学生共同租车前往不再发放交通费。住宿费：凭当地住宿发票实报实销，发票上要将住房明细备注好。明细具体为天数、单价、总额。海口市外出差按每天住宿费不超过350元，每天出差补贴180元，报销时需要学院提供说明，报销按头尾各一天给予补贴。其它中间时间段，由学院根据指导教师的实际开展工作情况，从学院自有基金给予适当课酬补贴。 注意：如果发票上无法备注具体明细，请打印一份盖有酒店财务章的具体明细。 （2）校外教师劳务费：提供发放劳务费发放表、身份证复印件、税票（超过800元提供）等。劳务费发放表含有指导的教师的姓名、身份证号、开户行地址、工行帐号、发放标准、发放总金额等信息（见附件1、2）。造表时需注需把海口市工行放在一张表，其它银行（包含非海口市内的工行）放在一张表，发放表还须盖章（详情见附件1），若当月累计超过800元需要到税务局开税票（详情见附件2）。名称为： 2016年XXX学院XX专业实习（见习）劳务费。发放人数超过10人，需同时提供电子版到财务处。 （3）委托业务费：提供发放管理费的表。管理费不超过总预算的20%。发放管理费的表需提供实习、见习单位的名称、银行账号、开户行地址（非个人账户），盖学院章报送财务处，将由我校财务处直接转账。 （4）租凭费：租车需要提供与租车公司签订的租凭合同和有关票据报销。 （5）其它商品和服务支出（教学业务维持费）：学生实习、见习期间发生的交通费、住宿费耗材费等支出，经费包干使用，直接转至学生个人账户。 *注意：上报材料时候，把学生报销、教师报销、学院报销分开贴报销单，避免混淆。所有费用的材料请按顺序、整齐粘贴在绿皮报销单内。差旅费填白色差旅费报销单。 四、报销单说明 ?封面：除教师差旅费使用白色差旅报销单外，其它都使用绿皮报销单。 报销人：责任单位指定人 联系电话：报销人 ?发票确认单：报销人签字、填写报销日期。海口市外出差按每天住宿费不超过350元，每天出差补贴180元，报销时需要学院提供说明，报销按头尾各一天给予补贴。其它中间时间段，由学院根据指导教师的实际开展工作情况，从学院自有基金给予适当课酬补贴。 海口市外出差按每天住宿费不超过350元，每天出差补贴180元，报销时需要学院提供说明，报销按头尾各一天给予补贴。其它中间时间段，由学院根据指导教师的实际开展工作情况，从学院自有基金给予适当课酬补贴。 报销单粘贴顺序说明： 附件1： 2016年XXX学院XX专业实习（见习）校外教师劳务费 序号 姓名 身份证号 银行帐号 开户行地址 发放