埃森哲-中国免税品（集团）总公司咨询项目--财务管理流程概念设计[精品].pptVIP

?Accenture 2001 中国免税品（集团）总公司 财务管理流程概念设计 2001年11月16日 * 财务部门职能示意图 税务 会计 预算分析 内部审计* 资金 财务总监 计划和预算 成本会计和绩效分析 应付帐款 法定财务 报表 信用 和 应收帐款 总帐 固定资产 现金管理 投资管理 *注 内部审计部门直接向总经理汇报工作 零售店会计支持 内部控制 政策 和制度 库存 总经理 税务计划 税务申报及税务机关协调 税务计算 * 财务部负责管理公司财务资产，反映公司资金运动过程。 设置目的 对财务资产进行管理，为公司的经营活动提供财务信息。 职能构成 会计、资金、税务和预算分析。 管理职责 准确并及时地记录企业发生的所有交易。统一管理公司的报表流程并产生法定报表，同时为预算分析工作提供必要的财务会计信息。 统一协调并制定公司短期和长期的资金计划，统一负责公司的融资行为和债务的偿还。集中管理公司现金和财务风险等。 负责制定和管理公司的税务方面的战略和业务流程，包括监控并遵守税务法规，准确并及时地进行税务申报和缴纳。同时对公司及其下属企业提供税务方面的建议。 基于公司和各业务部的总体业务规划，设定年度财务绩效目标和财务预算，并对预算执行情况定期进行分析和汇报，督促运营部门实施必要的改进措施，辅助运营部门实现其年度财务绩效目标。 财务部 财务部 资金 税务 会计 预算分析 * 会计