培训材料(流程重点).ppt

中石化ERP试点项目 最终用户培训材料 流程重点、要点 2002年9月 * * * * * 流程重点 总帐主数据的创建： 创建总帐主数据的内容 创建总帐科目 创建成本要素 维护/显示总帐科目 维护/显示成本要素 维护银行主数据 维护税务代码和比率 流程重点 创建 总帐科目 SAP系统与浪潮系统总帐科目的区别：在浪潮系统中总帐科目就是总帐科目，明细帐科目有一级明细科目、二级明细科目等；而在SAP系统中总帐科目和明细科目没有区别，系统中全部作为总帐科目。 流程重点 SAP系统与其它系统总帐科目的区别 流程重点 在SAP系统总帐科目与明细科目： 2151010000 应付工资-基本工资 2151020000 应付工资-奖金 2151030000 应付工资-补贴 2151040000 应付工资-加班费 在浪潮系统中的总帐科目与明细科目： 2151 应付工资(总帐科目) 基本工资(一级明细科目) 210100010001 技能工资(二级明细科目) 例如：应付工资 SAP系统与其它系统总帐科目的区别 总帐 基本 工资 技能 工资 总帐 流程重点 总分类帐科目的主记录数据结构可分为会计科目表层数据和公司代码层数据。会计科目表层数据用于整个主记录，如总帐科目代码，名称，是资产负债表科目还是损益表科目；公司代码层数据包含了如何控制业务数据的输入与记帐的参数，如何管理科目的数据，以及与其它公司代码相关的数据，如货币、税码、统驭科目和未清项管理等。 总帐科目主数据的主要内容 流程重点 统驭科目：不可以直接记帐，通过对子帐数据进行归集的会计科目。 客户1 客户2 应收帐款 2000 2000 1000 1000 统驭科目 流程重点 创建总帐科目的重点(要点)： 1、要检查并确定系统中是否已有所要创建的总帐科目主数据； 2、要创建的总帐科目在系统中是否有同类型的科目(有可以进行复制)； 3、对要创建的总帐科目进行帐户组分类； 4、分清需要建立总帐科目的类别； 5、科目货币一般使用 RMB； 6、税务类型的选择一般情况下在 “仅允许……”中选择； 7、统驭科目的类型根据所创建的总帐科目类型确定； 8、公司代码的科目管理中在“显示行项目”被选择后则“排序码”必须在下拉菜单中选择，从而确定如何排序显示行项目； 9、字段状态组的根据科目性质在下拉菜单中选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式； 10、根据科目的使用(经济业务的发生)是否引起现金流量的变化决定是否选取“与现金流量有关”。 流程重点 维护总帐科目重点(要点)： 1、维护总帐科目要确定是否属于维护内容； 2、总帐科目的维护只能对所要维护总帐科目的主数据进行维护和修改，不可对总帐科目的科目代码进行修改； 3、在总帐科目使用过程中不可以对其进行删除，只有在总帐科目的余额被结清后才可以删除。 4、在总帐科目创建后，总帐科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总帐科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总帐科目在公司代码或者科目表中不可以使用。 流程重点 创建 成本要素 创建成本要素的重点(要点) ： 1、检查并确定系统总帐科目中是否已有需要创建成本要素的总帐科目；如果没有则需要先在系统中建立总帐科目； 2、检查所创建成本要素在系统中是否有相同类型或者可以参照创建的成本要素，如有可以通过复制进行创建； 3、确定成本要素的生效日期(一般情况下为年度起始日期)； 4、“成本要素类别”、“混合属性”根据所创建成本要素的类别以及属性在其下拉菜单中选择确定； 5、选择并确定在该成本要素的成本发生时是否要归集或者指定成本中心。 流程重点 流程重点 维护成本要素重点(要点)： 1、成本要素的维护，成本要素的名称和成本要素的科目代码在系统内具有不可维护性，只能对其基本主数据等在相应栏目做所需的修改； 2、成本要素的删除在删除前必须进行测试运行，通过系统检查是否可以删除该成本要素(检查该成本要素是否有未分配到成本中心的成本要素金额)，在该成本要素经过系统检查可以删除后再删除该成本要素； 流程重点 维护/显示 银行主数据 维护银行主数据重点(要点)： 1、在进行银行主数据维护过程中，系统中的开户银行、银行码、银行帐号、与其对应的总帐科目的相互关系； 开户银行：指所开帐户银行的银行类别(如工商银行为 GS001)； 银行码：与公司代码相对应的开户银行的银行类别(如省公司在工商银行帐户的银行码为 3060GS001 )； 银行帐号：在开户银行的银行帐号； 总帐科目：在系统中与开户银行和银行帐号对应的总帐科目； 因为在系统中不同的公司代码同时使用相同