银行转账结算一.PPT

课程导入 如果我们企业开户在工行,让工行代发工资，而交住房公积金却要在建行；如要支付大笔现金，出纳员还要提心吊胆地把钱在银行间拿来拿去，真麻烦，但实际上如今，同系统的银行转账已经实现了电子化交易，只要知道对方账号，几秒钟便可转账成功。所以企业之间资金的转移已经很方便了。但这里又会涉及很多方式。 之银行转账结算的基本方式与程序 四、银行转账结算的基本方式与程序 新课程 支 票 银 行 本 票 汇 兑 托 收 承 付 银 行 汇 票 商 业 汇 票 委 托 收 款 信 用 卡 银行转账结算 同城结算 异地结算 通用结算 是指同城、异地均可使用 是指在全国范围 内不同城镇或交 换地区进行结算 是指在同一城镇 或同一票据交换 地区进行结算。 支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银 行无条件将款项支付给收款人或者持票人的票据。支票一 经签发，应由出票人无条件付款。 按支付票款的方式 现金支票 转账支票 普通支票 支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。 支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。 支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。在普通支票左上角画两条平行线的，为画线支票，画线支票只能用于转账，不得支取现金。 (一) 支票 1、支票的概念及分类 2.支票结算的基本规定（1）支票一律记名，起点金额为100元。 （2）付款期限：为10天（从签发的次日算起，到期日为节假日顺延） （3）适用范围：支票结算方式广泛应用于同城商品交易、劳务供应等 款项的结算。 支票式样图 假设甲企业于12月17日（周四）签发一张支票给乙企业，乙企业最迟在哪一天办理结算手续。 3. 支票结算的具体程序 (1)付款单位签发支票交收款单位办理结算。 (2)收款单位依据支票及填制的进账单委托银行收款。 (3)银行间划转款项。 支票结算程序图 返回 (二) 银行本票 1. 银行本票的概念 银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发给其 凭以办理转账结算或支取现金的票据。 按其票面金额 不定额本票 定额本票 票额1000元 票额5000元 票额10000元 票额50000元 2、银行本票结算的基本规定 （1）银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的可以用以支取现金。 （2）银行本票一律记名，允许背书，不予挂失。 （3）付款期限：自出票日起最长不超过2个月。 （4）适用范围：同城范围内的商品交易和劳务供应以及其它款项的结算。 知识链接： 背书 （1）付款单位填写“银行本票申请书”申请签发银行本票。 （2）银行将签发银行本票交付款单位办理结算。 （3）收款单位于银行本票付款期限内将本票连同进账单交银行委托 银行收款。 （4）银行间划款清算。 返回