长高集团对外担保管理制度(2010年度10月)2010.10.27.pdfVIP

湖南长高高压开关集团股份公司内控制度 湖南长高高压开关集团股份公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，防范财务 风险，确保公司经营稳定，促进公司健康稳定地发展，根据法律、法规、规范性 文件、公司章程及其细则的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、公司全资子公司和控股子公司。 第三条 未经公司董事会或股东大会批准，不得对外提供担保。公司分支机 构不得对外担保，子公司未经公司批准不得对外担保。 除本制度另有规定外，公司对外担保时必须要求被担保方提供反担保，且反 担保的提供方应当具有实际承担能力。 第四条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制公司对外担保产生的债务风 险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第二章 被担保企业的资格 第五条 公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位； （三）公司所属全资公司、控股子公司、参股公司。 虽不符合上述所列条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申 请担保人，经股东大会同意，可以提供担保。 第六条 被担保企业除必须符合第五条规定外，还须具备以下条件： （一）具备借款人资格，且借款及资金投向符合国家法律法规、银行贷款政 1 湖南长高高压开关集团股份公司内控制度 策的有关规定； （二）资信较好，资本实力较强； （三）具有较强的经营管理能力，产品有较好的销路和市场前景，借款资金 投资项目具有较高的经济效益； （四）资产流动性较好，短期偿债能力较强，在被担保的借款还本付息期间 具有足够的现金流量； （五）被担保企业为公司控股子公司以外企业的，应提供反担保（不含互保 企业）。 第七条 除公司控股子公司外，对于有下列情形之一的申请担保单位，公司 不得为其提供担保： （一）产权不明，改制尚未完成或成立不符合国家法律法规或国家产业政策 的； （二）提供虚假财务报表和其他资料； （三）公司前次为其担保，发生债务逾期、拖欠利息等情况的； （四）连续二年亏损的； （五）经营状况已经恶化，信誉不良的； （六）未能落实用于反担保的有效财产的； （七）公司认为该担保可能存在其他损害公司或股东利益的。 第三章 对外担保的审批程序 第八条 公司对外担保的最高决策机构为公司股东大会，董事会根据公司章 程及其细则有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策权。超 过规定权限的，董事会应当提出议案，报股东大会批准。 董事会组织管理和实施经股东大会通过的对外担保事项。 2 湖南长高高压开关集团股份公司内控制度 第九条 公司在决定担保前，公司有关部门认真调查被担保人的经营情况、 财务状况和资信情况，对担保申请人及反担保人提供的基本资料进行审核验证， 对申请担保人及反担保人的财务状况及担保事项的合法性、担保事项的利益和风 险进行充分分析，形成有关担保事项的报告，提交公司经理审核，并按本制度规 定履行相应的审议批准