银行监管统计数据质量管理良好标准评估手册.doc

《银行监管统计数据质量管理良好标准》 评估手册 中国银监会《银行监管统计数据质量管理良好标准》评估组编写 2011年7月  《银行监管统计数据质量管理良好标准》评估手册 前 言 全面、及时和准确的监管统计信息是银监会提升监管有效性、银行做好风险管控的重要基础和保障。提升数据质量，从根本上要解决体制和机制问题，要从银行基础数据的管理抓起，从组织、制度、系统和流程建设抓起。2011年初到5月份，银监会经过充分研究讨论和征求各方面意见,起草了《银行监管统计数据质量管理良好标准（试行）》，在全面总结银行监管统计数据质量管理先进经验的基础上，提出一套既符合实际、又有一定前瞻性的良好标准和要求。 2011年6月下旬至7月初，银监会评估领导小组组织了三个评估组，对照《良好标准》，分别对三家银行进行了监管统计数据质量管理外部评估。从评估情况看，外部评估工作的复杂程度和难度较高，各种因素均可能影响评估结论的确定。为推进评估工作在全国扎实开展，保证评估的严肃性，领导小组决定，由评估人员在总结经验的基础上，撰写《<银行监管统计数据质量管理良好标准>评估手册》（以下简称《评估手册》）。《评估手册》力求帮助评估人员更好的理解良好标准的内涵、标准间的关系、评估方法和重点，并通过评估实例分析，帮助评估人员把握好评估尺度。《评估手册》可作为良好标准外部评估的参考工具书使用。 《评估手册》的结构分两大部分：第一部分是对评估工作的组织开展、方式方法和有关原则进行总体介绍，第二部分是对各项原则标准的具体评估方法进行说明。每一项原则下有三项内容，一是对此原则的要义解读和总体把握，二是评估中调阅资料的清单，三是访谈中了解和询问的要点。每一条标准下，列出了两项内容，一是此标准的评估重点，二是参考案例。 《评估手册》的撰写是集体的成果，参与撰写《评估手册》的人员包括统计部、全国各地银监局的同志，还有来自安永会计师事务所的专家。《评估手册》第一部分“评估工作的开展和总体原则方法介绍”由白雪梅同志起草；第二部分第一项要素“组织机构及人员”起草人为：赵铮、李健全、罗楠、马野川、孙玲玲；第二项要素“制度建设”起草人为：刘志清、鄢姣、李应军、余志祥、周杰；第三项要素“系统保障和数据标准”起草人为: 刘忠瑞、曹洪、郑珊珊、陈飒、高峰、朱佳鑫、刘冬梅；第四项要素“数据质量的监控、检查与评价”起草人为毛仙青、韦琬、高超、许清建、王洋、王彦兮；第五项要素“数据的报送、应用和存储”起草人为:费英珮、孙慧、黄宁莹、李婧、梁江波、任洪波。统计部领导高度重视评估检查和《评估手册》撰写工作：刘春航主任亲自确定《评估手册》大纲，主持《评估手册》讨论，对《评估手册》撰写进行全程指导。鲁素英巡视员和叶燕斐副主任参与讨论并提出许多重要指导性意见。苗雨峰副主任对《评估手册》的写作提出具体要求，并对全文进行修改把关。 经银监会《良好标准》评估领导小组审议通过，现将《评估手册》发银监会相关部门和派出机构。由于评估工作仍处于探索阶段，《评估手册》仅是对三家大银行评估经验的总结，请大家在使用手册时不要生搬硬套案例的评估结论，而应在充分了解被评估银行的基础上，按照“有没有”、“做没做”和“做的好不好”的评估方法，以及“匹配性”、“实质性”和“前瞻性”的评估原则，由评估组做出自主判断。另外，《评估手册》是银监会及派出机构开展外部评估的参考手册，为内部工作资料，请注意保密。 衷心希望《评估手册》能够为大家实施评估提供帮助，也希望广大的使用者多提意见，不断完善和改进《评估手册》，为做好《银行监管统计数据质量管理良好标准》评估工作出谋划策。  目 录 第一部分 评估工作的开展和总体原则方法介绍 4 第二部分 各项原则和标准的具体评估方法 6 （一）组织机构及人员 6 原则1 组织领导 6 原则2 归口管理 10 原则3 岗位设置 13 原则4 团队建设 17 （二）制度建设 21 原则5 管理制度 21 原则6 业务制度 25 （三）系统保障与数据标准 29 原则7 基础系统 29 原则8 监管统计系统 35 （四）数据质量的监控、检查与评价 44 原则10 日常监控 44 原则11 监督检查 48 原则12 考核评价 53 （五）数据的报送、应用和存储 56 原则13 数据报送 56 原则14 分析运用 59 原则15 资料存储 61 第一部分 评估工作的开展和总体原则方法介绍 《银行监管统计数据质量管理良好标准（试行）》（以下简称《良好标准》）涵盖了监管统计数据质量管理的各个方面，共包含5方面要素,分别为：组织机构及人员，制度建设，系统保障和数据标准，数据质量的监控、检查与评价，数据的报送、应用和存储；5方面要素下包含15项原则，15项原则下包含61条具体标准。 希望通过银行对照《良好标