分公司费用报销、现金流程.docVIP

分公司费用报销流程 流 程 权责单位/个人 使用表单 说 明 经办人 经办人对将要开展的经济活动应与经理沟通是否经济业务的发生在预算内，是否要写申请，是否超权限，确认经济业务发生的合理性。 经办人 开展经济业务活动 报销人 原始凭证包括：发票、车票、借款（预支）单、自制凭证等 自制或索取相关凭证作为报销（或预支）的原始凭据；并在报销发票右上角签字确认。 报销人 《差旅费报销单》《费用报支单》 报销人根据原始凭证据实填写费用报销凭证，经手人与审批人同一人时，由副经理或经理助理审核代签确认。 会计 《差旅费报销单》《费用报支单》 分公司会计应审核原始凭证各要素是否符合公司规定，是否有附相关申请，据实在发票上签署意见，审核确认。 分公司经理 《差旅费报销单》《费用报支单》 分公司经理根据公司授于的权限内及会计审核意见，在经办单据上签批明确意见。 出纳 《差旅费报销单》《费用报支单》 出纳认真复核报销单据是否有会计经理共同签字、确认要素齐全后予以及时付现。 会计 《差旅费报销单》《费用报支单》 进入记账报账程序。 备注：分公司代扣费用报销流程参照此流程 分公司薪资发放流程 流 程 权责单位/个人 使用表单 说 明 公司总部和分公司经理 预算表/公司相关文件 管理人员工资标准按公司下发文件制定