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电子货币环境下的反洗钱对策研究 　　摘要：电子货币因其快速、方便和不受地域限制等特点，成为犯罪分子最常利用的高效洗钱手段。本文介绍了电子货币和电子支付的发展过程，举例说明利用电子货币进行洗钱的几种手法，对我国反洗钱工作存在的难点进行了分析，并对电子货币洗钱活动的防范与监管提出了相应的对策。 　　关键词：电子货币；电子支付；反洗钱 　　中图分类号：F830.4 文献标识码：Ａ 文章编号:１００３－９０３１(２０11)02－００66－０4DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.02.16 　　 　　电子货币是技术创新和金融创新相结合的产物，同时也是网络经济时代的新型货币形态，在主要发达国家得到了高度重视，对它的监管也不断在发展完善。我国由于金融信息化和支付电子化的发展历程相对较短，目前对电子货币尚无明确法律规定。中国人民银行2009第7号令中第一次出现了电子货币，但对它没有提出一个统一的官方定义，这并不意味着电子货币未引起足够重视。事实上，围绕着电子货币的发展以及由其引起的洗钱等违法犯罪行的讨论一直在进行。本文拟对我国电子货币环境下的洗钱风险进行分析，并探讨了相应的防范措施。 　　一、电子货币与电子支付概述 　　从广义而言，电子货币是所有电子支付工具的总称。国际清算银行将电子货币的基本要素归纳为：将货币价值存储在电子设备上、依现行货币单位计算及储值型或预付型。而欧盟新电子货币监管制度将电子货币定义为：电子货币发行商通过收取货币资金发行的用于支付教育目的、且能够被其他自然人或法人接受的电子化的货币价值，表现为电子货币持有人对发行者所享有的请求权。欧盟委员会认为电子货币具有四个要素，即货币价值请求权、存储在电子工具上、收取的资金不少于已发行的货币价值及被发行商之外的其他企业接受为支付方式[1]。 　　电子货币的种类和称谓林林总总各不相同，但功能基本相似。根据电子货币的流通形态,可分为封闭式和开放式两类。封闭式电子货币包括银行卡、电子票据等,是查询和划拨银行存款或对现存货币进行支付的电子工具,交易信息必须返回银行等金融机构进行结算；开放式电子货币包括智能卡、电子钱包和电子现金。智能卡是把等额货币金额和相关的信息记录在卡上的芯片或磁条上，可以脱离银行账户使用，持卡人占有、支配该卡就跟使用传统货币一样，如社会保障IC卡、公交IC卡、电话IC卡、商场购物卡等。电子钱包是一个可以由持卡人用来进行安全电子交易和储存交易记录的软件，这类软件通常与银行账户或银行卡账户是连接在一起的①。电子现金（又称数字货币、数字现金）是一种以数据形式流通的货币，它把现金数值转换成为一系列的加密序列数，通过这些序列数来表示现实中各种金额的币值。电子现金具有可传递性、匿名性和不可跟踪性。 　　电子支付，是指通过信息网络，使用安全的信息传输手段，用电子货币进行的货币支付或资金流转。广义的电子支付主要包括三层含义：一是电子支付业务处理系统，在我国包括大、小额支付系统和银行行内系统等基础设施。二是网上支付，指网上交易的当事人包括消费者、商家和金融机构使用安全的电子支付手段通过互联网进行的货币支付或资金流转，目前网上交易的主要支付手段是银行账户和银行卡，网上支付最突出的发展是第三方支付企业从事的电子支付活动。三是电子支付终端，指利用ATM、POS、手机、电话等自助终端进行的支付，其中以手机支付为代表的移动支付在我国尚处初级发展阶段，但发展迅速。 　　2009年，中国人民银行副行长苏宁首次在公开场合提出，将于2010年12月正式推出“超级网银”，即网银互联系统，它能为个人和单位用户提供跨行24小时实时的资金汇划、跨行账户和账务查询①。该系统将实现各家银行网上银行的互相联通，通过一个操作界面就能登录所有银行网银，直接向各家银行发送交易指令并完成汇款操作。此外，超级网银还允许第三方支付企业接入，利用该系统开展第三方支付业务。由此可见，各种电子支付方式开始走向相互渗透和结合之路，使得电子货币的支付功能更为全面和强大，支付服务更为便捷高效。 　　二、电子货币环境下的洗钱手法趋于复杂 　　电子支付的便利性在为社会生活和经济金融提供更好服务的同时，也不可避免地给洗钱等犯罪行为提供了方便。在洗钱过程中，不同类型的电子货币及电子支付方式、便利程度和安全性高低有一定差别。在支付系统内流转的电子货币处于传统金融机构和法律体系的监控下,能有效降低洗钱的风险，但也不能完全杜绝。智能卡、电子钱包、电子现金都是为方便生活而发展出来的电子货币，主要用于进行小额支付，洗钱的风险相对较小；相比之下，网上支付是犯罪分子最常利用的洗钱渠道。但随着电子支付方式的发展，利用电子货币开展的支付方式越来越灵活，犯罪分子往往利用多种方式配合，进行复杂的资金运转，使黑钱的来源