xx分公司优秀审计项目汇报材料.docVIP

XX分公司优秀审计项目竞赛活动 实施报告 为进一步规范审计行为，提高审计项目质量，充分发挥优秀审计项目的示范带动作用，根据XX审【2017】107号文件有关组织开展2017年优秀审计项目竞赛活动的通知精神，XX分公司统一思想，高度重视，积极组织相关部门认真落实文件精神，积极打造“程序合法、行为规范、定型准确、处理恰当、评价客观、意见恰当、建议可行、结果可靠”的审计“精品”，现将优秀审计项目竞赛活动实施汇报如下： 一、领导高度重视，加强思想指导 为确保竞赛活动取得实效，公司领导班子亲自安排指导严格把关，并提出明确的审计目标，要求以此次优秀审计项目竞赛活动为契机，要严谨细致、客观公正地做好参评工作，认真负责、责任明确地做好评审资料，做好项目调查掌握情况，做到统筹安排，科学谋划力争抓出审计项目精品，“以审代训”促进审计成果转化，提高内部审计人员专业化素质、规范内部审计业务操作和培养锻炼内审队伍。 二、开展分析研究会，提高认识 XX分公司按照活动竞赛通知要求，积极组织分析研究会，会上XX传达了高司审【2017】107号文件有关组织开展2017年优秀审计项目竞赛活动的通知精神，专题研究分析了审计项目工作实施情况和存在的问题及困难，准确把握竞赛活动工作重点，明确分管领导和审计组长的主管责任，明确审计组成员的参与责任，大家要心往一处想，劲往一处使，抓好审计项目进度情况的督促检查和计划实施，将工作压力转化为工作动力，为项目参评打下了坚实的基础。 三、联系工作实际，精选学习内容 组织机关各科室和基层单位的内审联络员进行集中培训学习，学习《河南省交通运输内部审计工作规程（暂行）》、《八项规定出台后严格禁止的财务行为80条》，下发《中国内部审计准则》、省公司《内部审计管理办法》、《专项工程竣工决算管理办法》至XX分公司内部审计群，由内审联络员自行下载学习。 四、编制切实可行审计实施方案 审计实施方案在整个审计项目质量控制体系中起着“龙头”作用，科学合理的审计实施方案能够有效地控制审计工作进度，保证审计工作质量。XX分公司在充分做好审前调查的基础上，根据调查了解掌握的情况，制定好操作性强的审计方案，编制出重点突出、科学合理的审计实施方案，明确审计目标，细化审计内容，充分听取领导和审计组成员的意见和建议，在分析公司2016年养护业务经费预算执行情况中可能存在的问题上确定审计重点。 五、加强审计力量，聘请专业机构人员 为了更好的实施XX分公司2016年养护业务经费预算执行情况审计，坚持“内外并重，以内为主”的原则，公司根据需要聘请社会中介机构加强审计力量，提供技术支持。同时对人员进行分组，将审计任务分配到相应的审计小组中，明确审计分工，对人员的安排实现优势互补，充分发挥审计合力，做到有序开展、有的放矢，有效缩短现场审计时间，较好地提高审计的效率和质量。 审计实施阶段是整个审计工作的最重要阶段，XX分公司要求内审小组认真反复学习审计方案，做到项目统筹管理，科学组织实施，应审尽审，不留死角。为保证审计证据材料的真实、完整和有效，做好时间节点控制，以倒排时间表的形式对审计事项逐一进行人员分工和时间控制，内审小组于2017年8月14日-8月18日对公司2016年养护业务经费预算执行情况进行审计，通过审查会计凭证、会计账簿、会计报表，查阅与审计项目有关的文件、资料等进行审计，进而取得审计证据，编制审计底稿和作出审计评价。 七、认真撰写审计报告，防范风险 审计报告是对审计工作成果的集中体现，审计工作质量的高低最终反应在审计报告中。因此，内审小组在编制审计报告前，对有关问题进行充分讨论，使问题更加清晰，定性更加准确，最后将根据复核后撰写的审计报告下发相关科室进行征求意见，根据相关科室反馈意见撰写最终审计报告。通过本次审计报告对问题的披露和处理，可以促进完善制度，防范风险，充分发挥审计免疫系统功能。 八、强化审计整改落实 XX分公司2016年养护预算执行情况审计所提供的会计资料和其他相关资料，真实地反映了XX分公司预算执行情况，较好地遵守了有关财经法规和制度。但同时通过审计发现，还存在着一些薄弱环节和需要纠正的问题。针对审计报告提出的问题，相关科室高度重视，认真对待，采取相应措施，进行纠正和改进，使审计查出的问题不再发生审计整改工作流于形式，对问题的整改做到长效约束