中国石化集团全面预算管理应用.doc

中国石化集团全面预算管理应用 第3章中国石化集团公司介绍 3.1中国石化集团公司简介 中国石油化工集团公司(Sinopec Group)是中国最大的上中下游一体化的 特大型石油企业集团，在2014年《财富》世界500强企业中排名第3位。1998 年7月在原中国石油化工总公司基础上重组成立，是国家独资设立的国有公司、 国家授权投资的机构和国家控股公司，注册资本2316亿元。 公司现有全资子公司、控股和参股子公司、分公司等共100余家，包括油 气勘探开发、炼油、化工、产品销售以及科研、外贸等企业和单位。 公司主要业务包括石油与天然气勘探开发、开采、储运、销售和综合利用； 石油化工、化纤、化肥及其它化工的生产与产品销售、储运；石油炼制、汽油、 煤油、柴油的批发；石油、天然气管道运输；机电设备制造；石油石化工程的 勘探设计、施工、建筑安装；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、 咨询服务。 3.2中国石化集团财务管控模式 为了充分利用国内石油资源，大力发展石油化工行业发展，提高石化行 业整体经济效益，1983年，党中央、国务院决定把全国原分属于不同部委管理 的炼油、石油化工和化纤企业等一批大型企业集中起来，组建成立中国石油化 工总公司。中国石化总公司对直属企业的人财物、产供销、内外贸实行集中领 导、统一规划、统一经营管理。1998年7月27日中国石化集团公司组建后， 实现了上下游、内外贸、产销一体化，业务范围由过去的石油化工扩展到石油 天然气勘探开发和成品油批发零售。 中国石化集团是典型的经营型企业集团，从事的主营业务是与石油相关 的行业，自1998年集团公司重组以来通过不断集中管理，已经形成了管理高 度统一的集权型集团公司。目前企业的所有投资都经过总部进行审批，90%以 上原料、大宗物资、机器设备等实现了集中采购，所有的成品油、90%化工产 品实现了统一集中销售，油田企业的原油、天然气产量、炼化企业的原油加工 量、化工产品产量等都由总部统一制定计划，财务管理方面通过信息化平台的 建设，实现了资金集中管理、会计集中管理，形成了资金一个池、会计一本账、 资产一条线、预算一盘棋的管理格局。 3.3中国石化经营环境分析 后危机时代，世界主要经济体经济增长放缓，国际政治出现新的竞争格 局，中国经济高增长时代已经过去。中国石化赖以生存和发展的外部环境发生 了深刻变化，主要体现在市场需求变化、产业格局变化和政策环境变化。 世界主要经济体整体上仍处于缓慢恢复期，我国经济告别高速增长阶段， 进入了前期刺激政策消化期、经济增速换档期和结构调整阵痛期。经济增速和 经济结构的变化对石化产业的影响是根本性的。最直接的结果就是，成品油消 费增长大幅减缓，特别是柴油消费出现了负增长，化工产品市场需求增幅下降。 这就意味着，过去以生产为主的时代结束了。在这个大背景下，公司必须要提 高发展质量，必须靠产品的高科技含量、低成本、高性价比，提高产品竞争能 力。 现在产能过剩已经成为我国经济运行中的突出矛盾，多年来，国企、民 企大跃进式的产能建设，使我国炼油产业格局发生了深刻变化。石化行业产能 过剩问题不仅成为现实而且不亚于钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃等行业。国 内炼油产能预计2015年达到7.8亿吨/年，产能利用率仅68%，已经严重过剩。 同时由于北美页岩气革命，使其石化工业迅速复苏，中东以乙烷为原料的乙烯 成本也大大低于我为以石脑油为原料的乙烯成本。国内化工市场中进口产品占 据半壁江山，这些低成本产品大量生产，拉低了市场价格，对中国石化的生存 构成了严重威胁。国内民营化工企业发展势头迅猛，在国内合成纤维、聚酯、 PTA、己内酰胺等产品市场占有率已经过半数，在合成橡胶等产业的市场份额 也在快速上升。并且随着我国消费结构升级，个性化、多样化消费渐成主流， 更多地需要高性能化工产品，中国石化以石脑油为原料的化工产品缺乏成本优 势，而且大路货居多，导致化工产能结构性过剩问题严重。 党的十八届三中全会提出“使市场在资源配置中起决定性作用”以来， 我国改进宏观调控、简政放权、简化工商登记、石阶行政性垄断、推进价格改 革等一系列改革措施密集出台，极大激发了市场活力。放宽外商投资准入，加 快实施自由贸易区战略，积极推进“一带一路”建设，对外开放不断扩大。对 中国石化来讲，原油进口即将放开，一大批地炼产能将进一步激活，成品油市 场竞争更加白热化。我国与韩国海合会等自贸区建设加快推进，国内石化市场 竞争环境将发生重大变化，买方市场特征将更加明显，谁赢得客户，谁就赢得 市场。 从资源环境约束上看，我国资源环境承载能力已经达到或接近上限，难11 以承载高消耗、粗放型的发展，人民群众对保护环境的要求越来越强烈。不简 单以生产总值论英雄、决不以牺牲环境为代价去换取一时的经济增长越来越成 为