银行类被监管部门处罚案例.pptVIP

伊金霍洛旗矿区农村信用合作联社 2015年内部培训课件 依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第21条和《商业银行内部控制指引》第114条规定：银行应当做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确，严禁伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，严禁提供虚假财务会计报告。责令改正，并处罚款50万元，处罚日期为2014年10月15日 2014年1月2日，兴业银行上海分行向某资本管理有限公司出具说明函，为该公司信托计划的2笔基础资产提供流动性支持，由该分行承担这2笔资产的最终风险，而该分行表内外均未记账，未做到会计记录、账务处理的合法、真实、完整和准确。严重违反内部控制审慎经营规则。 伊金霍洛旗矿区农村信用合作联社 2015年内部培训课件 依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第21条和《商业银行内部控制指引》第45条规定：商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位，责令改正，并处罚款50万元，处罚日期2014年12月26日 2011年8月至2013年12月期间，中信银行上海分行违反关于上海某钢铁集团公司授信“不得用于关联采购”的批复要求，开立收票人为其关联公司的银行承兑汇票。严重违反内部控制审慎经营规则。 伊金霍洛旗矿区农村信用合作联社 2015年内部培训课件 依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第21