2011年11月证 券从业资格考试《证 券发行与承销》历年真.docVIP

二、多项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。)1．投资银行业务可能因管理不善而导致的风险有【】。 A．经济风险 B．法律风险 C．财务风险 D．道德风险【答案解析】答案为BCD。2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，对投资银行业务的内部控制提出了10条具体要求，其中之一为：证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险和道德风险。A选项属于宏观风险。2．鉴于【】，中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。 A．第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实 B．市场化的改革方向得到了社会的普遍认同 C．把发行体制改革向纵深推进成为市场共识 D．推出下一步改革措施的市场条件已基本具备【答案解析】答案为ABCD。鉴于第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实，市场化的改革方向得到了社会的普遍认同，把发行体制改革向纵深推进成为市场共识，推出下一步改革措施的市场条件已基本具备，中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。3．股票发行方式中，下列属于网下发行的是【】。 A．有限量发行认购证方式 B．上网定价发行 C．全额预缴款方式 D．与储蓄存款挂钩方式【答案解析】答案为ACD。股票发行方式中，有限量发行认购证方式、无限量认购申请表摇号中签方式、全额预缴款方式和与储蓄存款挂钩方式属于网下发行，其缺点是：发行环节多、认购成本高、社会工作量大、效率低。上网竞价方式和上网定价方式属于网上发行，其缺点是：吸收居民储蓄资金作用不如网下发行明显，大部分申购资金都是证券市场存量资金和机构资金。 4．国债承销团按照国债品种组建，包括【】。 A．甲类承销团 B．凭证式国债承销团 C．乙类承销团 D．记账式国债承销团【答案解析】答案为BD。财政部、中国人民银行、中国证监会于2006年7月4日审议通过了《国债承销团成员资格审批办法》，该办法规定国债承销团按照国债品种组建，包括凭证式国债承销团、记账式国债承销团和其他国债承销团。其中，记账式国债承销团成员分为甲类成员和乙类成员。 5．设立股份有限公司，在公司章程中应当载明【】。 A．公司名称和住所 B．公司注册资本 C．公司总资产 D．公司法定代表人【答案解析】答案为ABD。我国《公司法》第八十二条规定，股份有限公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所：公司经营范围；公司设立方式；公司股份总数、每股金额和注册资本；发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；董事会的组成、职权和议事规则；公司法定代表人；监事会的组成、职权和议事规则；公司利润分配办法；公司的解散事由与清算办法；公司的通知和公告办法；股东大会认为需要规定的其他事项。6．股份有限公司股东的义务主要有【】。 A．遵守法律、行政法规和公司章程 B．除法律、法规规定的情形外，不得退股 C．公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担全部责任 D．依其所认购的股份和入股方式缴纳股金【答案解析】答案为ABD。股份有限公司股东的义务主要有：(1)遵守法律、行政法规和公司章程；(2)依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；(3)除法律、法规规定的情形外，不得退股；(4)不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任；公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任；(5)法律、行政法规及公司章程规定应当承担的其他义务。7．根据股份有限公司国有股权管理的有关规定，【】，进入股份有限公司的净资产折成的股份应界定为国有法人股。 A．有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产累计高于原国有企业净资产的50%B．有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，其主营生产部分全部资产进入股份制企业 C．产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业，以全部资产改建为股份公司 D．产权关系经过界定和确认的国有企业的控股子公司，以部分资产改建为股份公司【答案解析】答案为BCD。有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债)改建为股份公司的，若进入股份公司的净资产低于50%(不合50%)，则其净资产折成的股份界定为国有法