庐山华微国际度假酒店财务部SOP12.docxVIP

庐山华微国际度假酒店财务部SOP财务部的组织架构财务部经理收 银 领 班 出 纳 会 计收 银 员一、 财务部经理 直接上司 ：总经理直接下属： 收银员领班 出纳 会计岗位概述：协助总经理酒店经营管理水平，控制成本费用，检查日常会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。工作职责：准备例会资料，安排部门员工的工作审查每笔会计凭证，跟进应收帐款回笼，安排应付帐款。监督财务人员的工作，及时，准确地完成财务报表，每月进行成本，费用和利润的分析，根据数据进行有效成本控制，节约成本。督促本酒店有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，金额上1万元的采购报告总部，维护酒店经济利益。不定期进行询价，监督月末盘点工作定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况(包括招待费的情况)，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。负责接待并配合各级外部审计查帐工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。每月1号把预算的收入，用房数，平均房价等数据输入西软。月末计算个税，核算工资，抄报发票,申报纳税，每月最后一天核对金额与西软现金，银行卡，应收账款等收入数据的一致性，如果不一致，及时找出原来报总经理批准调帐。负责财务部的日常管理工作。二、财务部出纳： 直接上司 ：财务部经理本职工作：日常收付、银行结算、收货、核对餐饮收入，月末盘点工作职责：认真执行现金管理制度；处理现金收付和银行结算业务，不准“挪用现金”和“白单抵库”， 不准签发“空头支票”；一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需按照财务规定以及开支范围、内容、标准办理，不得弄虚作假，打埋伏，做到日清月结、帐目清楚，并逐日、逐笔地登记现金银行存款日记帐。每个工作日到前厅和餐饮部收银处拿营业收入的报表资料，核对现金和刷卡数据和系统是否一致，核对前厅和餐饮的日收入账单要同西软核对，如果有问题及时跟财务经理反映，财务经理根据实际情况进行处理（例如：入错帐，前厅或收银员写明原因给相关人员签字交财务部做调整），核对无误后在金蝶入现金账和银行存款日记账。每天核对前厅宾客入住账单，查看入住预订单人数，金额，结算方式与实际入住是否一致，不一致根据实际情况报财务经理处理，查看开出的发票金额是否有误。与客户对账，并开出客户的月结发票，核销应收账款；打印客人电汇单据给前厅，跟进和登记好这些单据入住和离店的时间，及时了解客人电汇金额是否完成消费。各部门采购回来的物料要及时验收入库，对品名，单价，数量，质量严格把关，办理入库手续；跟进总仓出入库的物品登记工作。有时代替其他同事的工作，如收银工作等。月末与各部门进行资产盘点，出现问题及时跟进处理。不定期的询价和发票的管理归档等其他日常工作三 、财务部会计： 本职工作：编制原始的会计凭证、核对前厅收入、月末盘点，编制财务报表主要职责：每天复核餐饮的收入，每日审核出纳收支凭证是否合理、合法、正确、有效，审核其手续是否完整，根据审核无误的收支凭证及时进行账务处理。每天核对收银员收菜品进货数量，单价，月末作为计提食材成本的数据。正确计算各种应交税金，及时申报和缴，及时做好酒店全盘帐务处理，按时完成财务报表。负责会计档案的妥善保管与存档，做到存档有记录，调档有手续，并做好经济资料的保密工作。月末负责酒店固定资产、低值易耗品的核算、管理、盘点工作。如出现盘亏，应及时通知有关部门负责人查找原因，根据财产管理规定，及时报告处理意见，报总经理批准，做出相应的处理，编制相应的会计凭证。6 有时代替其他同事的工作，如收银工作或收货等。7 不定期的询价和其他日常工作四、收银领班、职位名称：收银领班 直接上司 ：财务部经理收银员 职位名称：收银员 直接上司 ： 收银领班本职工作：餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，为下一步的财务核算奠定良好的基础。(一)班前准备工作1、做好交接班工作，清点备用金，并保持下一班有足够的找换零钱。2、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前与交班人员一起清点备用金，无误后在登记簿上签收；检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班或工程部进行调整，并检查色带、纸带是否足够。检查Poss机是否正常，不正常通知部门经理跟进。3、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班次遗留问题，以便及时处理。4、备好必要的帐单及用品，准确做好收款工作。(二)正常操作工作程序 1、 见到客人面带微笑且有表情，主动打招呼“欢迎光临”，礼貌待客，同时注意自己的仪表仪容，结账时跟客人说“先生或女士请稍等” ，并友好告诉客人消费情况和询问客人的结算方式，