银行应收账款融资服务案(PPT_92页).ppt

顾问服务 * 医药行业服务方案 服务方案 (1)、有追索权国内保理 公开型 隐蔽型 (2)、无追索权国内保理 公开型 隐蔽型 (6) 应收账款到期未支付，则通知 医药企业 （4）提供保理服务 隐蔽型国内保理 医院 （3）应收账款转让申请 (5) 账款支付 医药行业服务方案 (1)中标后年度总合同 (2)网上采购，电子订单 产品优势 隐蔽型保理项下，应收账款转让时可不通知买方 医药企业提前收回货款，加速资金周转 无追索权项下，美化财务报表 合同、发票处理方式灵活 试点隐蔽型无追索权国内保理 医药行业服务方案 1.1 国内保理服务方案 1.2 应收账款信托融资服务方案 应收账款融资服务方案 产品概要及优点 应收帐款信托融资 适用对象及资产要求 典型的融资方案 相关问题 应收账款信托融资：产品概要 企业将应收账款或未来可实现的现金流转让给我行理财产品对应的信托计划，并定期将应收帐款按约定归集至信托专户。回收至信托专户的应收帐款可定期冲减融资本金。信托计划到期时，未收回的应收帐款由企业予以回购。我行可为企业提供备用授信等流动性支持。 产品概要 1、能盘活企业的应收账款，提高资产流动性，优化资产负债表，解决客户短期或中期的融资需求。 2、融资期限及操作模式灵活，能较好地满足企业资金管理的需求。 3、融资的本质是企业的资产交易行为，资金用途灵活，不受信贷资金用途的制约。 产品优点 应收账款信托融资：产品优点 产品概要及优点 应收帐款信托融资 适用对象及资产要求 典型的融资方案 相关问题 应收账款信托融资：适用范围 我行优质客户，授信评级在5级以上（含5级） 最近2年的经营情况正常，财务状况良好 企业资产经营情况良好，应收账款金额较多，且最近2年回收基本正常 已建立相应的应收帐款管理制度 与我行建立授信关系，且在我行有未提用的备用授信 双方存在稳定的上下游购销关系 应收账款对应真实的贸易背景 债务人履约记录良好 双方不存在重大债权债务纠纷 卖方已履行交货等义务 应收账款转让获得了必要的同意、批准及授权 应收账款可以转让，融资方对应收账款未设定担保等限制权力 应收账款有明确的到期日，且未逾期 应收账款 应收帐款信托融资的条件 融资人 应收账款信托融资：基础资产 常见的基础资产 账面应收帐款 应收租金 其他未来可实现的现金流，如收费权等 银行承兑汇票 产品概要及优点 应收帐款信托融资 适用对象及资产要求 典型的融资方案 相关问题 两个控制：现金流控制和资产权属控制 两个原则：不影响企业正常经营，不影响企业正常现金流转 三个接受：企业、银行、投资者都能接受 一个目标：通过结构化安排，为企业在市场上筹集低成本资金 应收账款信托融资：方案设计 应收账款信托融资：典型方案（1） 匹配型 融资期限：信托融资期限与应收账款回收期限相匹配 资产管理：企业通知债务人将应收帐款支付至信托专户 资金管理：企业在信托融资期限内按约定使用资金，企业当应收帐款发生变化或资金调配需要时，可提前回购应收帐款，终止融资 应收账款信托融资：典型方案（2） 1 代收型 融资期限：信托融资期限与应收账款回收期限相匹配 资产管理：企业在我行开立监管帐户，代为收取应收帐款，并定期划入信托专户 资金管理：企业在信托融资期限内按约定使用资金，企业当应收帐款发生变化或资金调配需要时，可提前回购应收帐款，终止融资 应收账款信托融资：方案（3） 融资期限：对于应收帐款期限较短、但规模较稳定的企业，可设立较长期的开放式的信托计划，实现滚动融资 资产管理：企业通知债务人将应收帐款支付至信托专户或由企业在我行开立监管帐户代为收取应收帐款并定期划入信托专户 资金管理：在信托计划开放日，回收的应收账款冲抵信托融资本金，企业可滚动出售应收帐款融资 1 资产池 应收票据信托融资：产品结构 我行发行理财产品募集资金，通过信托公司设立信托计划为优质企业提供融资，同时，企业将持有的银行承兑汇票质押给信托公司。我行与信托公司对应收票据实施专户管理，归集票据兑付资金至专户用于偿还本金和利息。信托计划到期时，未收回的应收票据由企业予以回购，我行可为企业提供备用授信等流动性支持。 产品结构 应收票据信托融资：产品优点 1、能较好地解决企业由于银行票据贴现规模紧张带来的应收票据较难变现的问题。 2、提高企业的资产流动性，优化资产负债表，满足企业短期的融资需求。 产品优点 * 理财产品名称 蕴通财富聚宝系列001号对公理财产品 产品类型 保本固定收益 融资规模 28.325亿元 融资期限 105天 融资时间 2009年9月17日