金安集团财务管理办法[新].docVIP

PAGE PAGE 1目 录财务篇差旅费报销管理办法 第1页费用报销管理办法 第4页资金管理制度 第8页资金预算管理办法 第10页会计档案管理办法 第12页发票使用管理办法 第14页1. 目的为加强财务管理，严肃财经纪律，本着保证出差人员工作与生活需要，并贯彻勤俭节约的精神，特制定本办法。2. 范围本办法适用于集团职能部门及各子公司。3. 职责3.1集团职能部门及各子公司负责因公外出人员的确认，由主管副总裁按规定要求逐级审批。3.2 外出人员的费用支出，由集团财务部门按照规定标准审核报销。4. 具体规定4.1 集团职能部门及各子公司因公外出人员，在公出期间所支出的费用，要本着勤俭节约，杜绝浪费的原则，严格按以下规定。4.2出差乘坐车、船、飞机的等级4.2.1 集团董事长、总裁可以乘坐火车软卧车、飞机头等舱、轮船一等舱位以及其他交通工具，并按实报销；4.2.2 集团总裁助理以上人员可以乘坐飞机经济舱、火车软卧车、轮船二等舱位以及其它交通工具，并按实报销；.出差人员原则上不得乘坐飞机，但确因任务紧急或必须随同集团领导同行的必须经集团总裁批准方可乘坐，并按上述4.2.1至4.24.3住宿费标准及开支办法4.3.1住宿费按以下标准执行： 项目职务住 宿北京、上海、深圳 天津、重庆、各计划单列市及各省会城市其他地区集团副总裁以上最高不得超过650元400集团职能部门经理及子公司总经理以上380340280其他工作人员2401801504.3.2出差住宿费在规定的限额范围内凭宿费发票报销，实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的，按节约金额的30%给予宿费节约奖励，对于公出寄宿而不能取得发票的，可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费；两人以上（同性）共同出差的不得单开房间，只能按标准间报销，报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。4.4交通费开支标准4.4.1往返机场、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销；确因任务紧急，短期内无法赶乘航班车的，经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元，按出差自然天数减一天计发，不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。4.4.2夜间连续乘车时间超过10个小时的，可购同席卧铺票；4.4.3出差人员乘坐车、船均不得报销“音乐茶座”等费用；4.5生活费补助标准工作人员出差生活费补助标准为每人每天补助30 因工作需要，陪同有关部门工作人员办案，办案期间的交通费、日常生活费用（包括餐费）经总裁同意并批准后方可报销，同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。4.7工作人员出差期间，因游览或非工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。乘出差之便，未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的，其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员，只准乘坐火车，且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票，因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的，可按一般工作人员的住宿标准报销。4.8集团员工的出差费用超过规定标准的，必须报主管副总裁批准后方可报销。4.9对参加行业举办的会议及学习班并由会议主办单位统一安排食、宿收取的费用，或经集团总裁批准的专项费用，可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。4.10差旅费预借的审批及报销办法0.2工作人员需预借差旅费的，应填写现金借款审批单，预借金额在500元以下的，须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的，须经主管副总裁批准；2,1集团内部员工在财务部挂账前款未清者，不得再次预借差旅费。1. 目的为了加强集团经营成本的管理，规范费用报销行为，增强开支的合理性，提高经营效益，特制定本办法。2. 应用范围本办法适用于集团职能部门及各子公司。3. 职责3.1集团职能部门及各子公司日常经营所需各项费用的确认，由主管副总裁按规定要求逐级审批。3.2集团职能部门及各子公司费用支付的核算，由集团财务部门按照规定标准审核报销，对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。4. 具体规定4.1 本办法规定的费用包括集团日常经营以及其他日常管理需要而发生的各种费用。4.2 对年初设定限额指标项目的各项支出，必须在指标范围内使用。4.3 差旅费标准按《差旅费报销管理办法》执行。4.4业务招待费标准。业务招待费是集团因经营业务需要而发生的餐费、礼品费等，应本着必要、合理、节约的原则从严掌握。所有招待费用的开支必须严格控制在年度核定的指标限额内，经子公司总经理、主管副总裁、总裁及财务总监签字方可报销。对超出年度核定指标的，必须在取得总裁增批指标后方可报销。4.5邮电费标准。因开展业务及移动办公而使用的固定电话、移动电话、租用专线等通讯工