某集团公司事业部绩效考核指标设立及考核办法.doc

各事业部 季(月)度浮动工资总额的 考核指标标的设立及考核办法 批准 文件编号 审核 执行日期 作成 总页数 版次 一、适用范围 本规定适用于除事业部总经理、副总经理、总经理助理及事业部财务负责人之外的、事业部其他管理岗位的相关人员的月度浮动工资的考核。 二、考核指标的定义、标的及与工资总额挂钩关系 1、主要考核指标 （1）各事业部通用指标 序号 考核指标 指标定义 标的 与工资总额挂钩关系 1 考核利润基本目标 按股份公司规定的核算口径计算的本期实现的内部考核利润。 (1)假设预算投资回报中的其他费用项目保持不变为前提，以预算方案中季度计划利润为依据; (2)考虑股份公司下达的年度基本目标与事业部年度预算目标的差异的比例关系计算本季度应该完成的季度利润即为季度基本目标标的。 (3)将季度基本目标除以3即为月度基本目标标的。 按目标标的计划完成率对浮动工资总额进行上下浮动考核。 2 本期销售收入基本目标 以股份公司规定的核算口径计算，本期实现的主营业务销售收入。 (1)以预算方案中季度销售收入计划为依据;(2)考虑股份公司下达的年度基本目标与事业部年度预算目标的比例关系计算本季度应该完成的季度应该完成的销售收入基本目标标的。(3)将季度基本目标标的除以3即为月度基本目标标的。 同上 （2）**事业部附加考核指标 序号 考核指标 指标定义 标的 与工资总额挂钩关系 1 4R市场销售收入 按股份公司规定的核算口径计算的除金丰体系以外的4R市场销售收入。 以该目标的80%为基本目标。 按一定额度对浮动工资总额考核。 2 4R市场实现的实边际贡献额 按股份公司规定的核算口径计算的除金丰以外的4R市场实现的边际贡献额。 该目标的80%为基本目标。 同上 （3）**事业部附加考核指标 序号 考核指标 指标定义 标的 与工资总额挂钩关系 1 零售市场销售收入。 按股份公司规定的核算口径计算的本期实现的零售市场销售收入。 以季度预算销售收入计划的85%为基本目标。 按一定比例对浮动工资总额考核。 2 零售市场边际贡献额。 按股份公司规定的核算口径计算的本期实现的零售市场的边际贡献总额。 以季度预算边际贡献额计划的85%为基本目标。 同上 2、专项考核指标 序号 考核指标 指标定义 标的 与工资总额挂钩关系 1 预算费用指标超限使用的考核 按预算费用指标限额控制及相应考核规定执行 见具体规定 按专项考核办法考核 2 质量事故 一次性报废损失或返工损失0.5万元以上的质量事故。或给本公司的信誉造成重大影响的事故 同上 同上 3 生产进度事故 因事业部内部原因，对本公司的信誉造成重大负面影响的生产进度事故 同上 同上 4 安全事故 一次性损失0.5万元以上的安全事故 同上 同上 5 其他 另定 三、主要考核指标的考核办法 考核指标 准科级及以上中层管理岗位的浮动工资总额 主任级及以下岗位的浮动工资总额 考核利润 1、完成基本目标浮动工资不浮动。 2、高或低于基本目标、每高或低1%，浮动工资总额上或下浮动1%。 3、该项目工资总额最大单项封顶浮动比例14% 1、完成基本目标不浮动。 2、高或低于基本目标、每高或低1%，浮动工资总额上或下浮动0.5%。 3、该项目工资总额最大单项封顶浮动比例14% 本期销售收入 1、完成基本目标浮动工资不浮动。 2、高或低于基本目标、每高或低1%，工资总额上或下浮动1%。 3、该项目工资总额最大单项封顶浮动比例6% 1、完成基本目标不浮动。 2、高或低于基本目标、每高或低1%，工资总额上或下浮动0.5%。 3、该项目工资总额最大单项封顶浮动比例6% 其他4R市场销售收入（该指标针对锻件事业部设立） 1、完成基本目标，工资总额不变。 2、高于或低于基本目标，每高或低于基本目标的2%，增加或减少工资总额100元。 1、完成基本目标，工资总额不变。 2、高于或低于基本目标，每高或低于基本目标的2%，增加或减少工资50元。 其他4R市场实现的实际边际贡献额（该指标针对锻件事业部设立） 同上 同上 零售市场销售收入（该指标针对消声器事业部设立） 1、完成基本目标，工资总额不变。 2、高于或低于基本目标，每高或低于基本目标的2%，增加或减少工资50元。每月扣款封顶150元。季度累计拉通计算。 1、完成基本目标，工资总额不变。2、高于或低于基本目标，每高或低于基本目标的2%，增加或减少工资20元。每月扣款封顶100元。季度累计拉通计算。 零售市场实现的实际边际贡献额（该指标针对消声器事业部设立） 1、完成基本目标，工资总额不变。 2、高于或低于基本目标，每高或低于基本目标的2%，增加或减少工资20元。每每月扣款封顶200元。季度累计拉通计算。 1、完成基