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PAGE PAGE 12 中国石化财务分析报告 姓名：谢利文 学号:7 课程:非财务经理的财务管理 老师：陈昌权 专业：电子商务 一、公司概况 中国石油化工集团公司(英文缩写Sinopec Group)是1998年7月国家在原中国石油化工总公司基础上重组成立的特大型石油石化企业集团，是国家独资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石化集团公司注册资本1306亿元，总经理为法定代表人，总部设在北京。 中国石化集团公司主营业务范围包括：实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、开采、储运(含管道运输)、销售和综合利用；石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输；石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；石油石化设备检修维修；机电设备制造；技术及信息、替代能源产品的研究、开发、应用、咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。 二、利润额增减变动水平分析 合并利润表 编制： 中国石化 单位：百万元 项目 2012年 2011年 增减额 增减率 营业收入 0.42 减：营业成本 0.49 营业税及附加 24305 0.18 销售费用 31981 27644 4337 0.16 管理费用 57774 46821 10953 0.23 财务费用 6847 7248 -401 -0.06 勘探费用（包括干井成本） 10955 10545 410 0.04 资产减值损失 15445 7453 7992 1.07 加：公允价值变动损益 179 365 -186 -0.51 投资收益 5671 3589 2082 0.58 营业利润 86238 15114 0.18 加：营业外收入 2108 1275 833 0.65 减：营业外支出 1282 1401 -119 -0.08 利润总额 86112 16066 0.19 减：所得税费用 25335 19591 5744 0.29 净利润 76843 66521 10322 0.16 其中被合并方在合并前实现的净利润 3043 2583 460 0.18 归属于：母公司股东的净利润 70713 62677 8036 0.13 少数股东的损益 6130 3844 2286 0.59 基本每股收益 0.816 0.723 0.093 0.13 稀释每股收益 0.808 0.718 0.09 0.13 其他综合收益 现金流量套期 221 54 167 3.09 可供出售金融资产 9 175 -166 -0.95 应占联营公司的其他综合收益 533 806 -273 -0.34 外币财务报表折算差额 1360 4 1356 339 其他综合收益总额 2123 681 1442 2.12 综合收益总额 74720 67202 7518 0.11 归属于：母公司股东的综合收益 68706 63397 5309 0.08 少数股东的综合收益 6014 3805 2209 0.58 (一)净利润的分析 2012年中国石化全年实现净利润76843百万元，比上年增加了10322百万元，幅度为16%。净利润上升原因：由于实现利润总额比上年增加了16066百万元，而所得税的增长显然没有利润总额多，其中利润总额的增加是净利润增加的主要原因。 （二）利润总额的分析 2012年中国石化全年的利润总额为百万元，同比2011年86112百万元增加了16066百万元，幅度为19%。影响利润总额的是营业利润同比上年增加了15114百万元。 （三）营业利润的分析 2012年中国石化全年的营业利润为百万元，较上年86238百万元相比增加了18%。主要是主营业务收入同比增加百万元所致。 三、收入分析 （一）销售收入增减变动水平分析 2012年中国石化全年完成销售收入百万元，比上年百万元增加了百万元，增长了42%。 （二）销售收入的赊销情况 2012年中国石化全年的应收帐款期末余额为43093百万元，比上年的26592百万元相比增加了16501百万元，增长了62%，说明销售收入中应收账款赊销比重在加大。（详见资产负债表） 四、成本费用分析 （一）产品销售成本分析 2012年中国石化全年的销售成本为百万元，比上年的百万元增加了万元，增长了49%。 （二）各项费用完成情况分析 2012年中国石化全年的三项期间费用共计96602百万元，比上年的81713百万元增加了14889百