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产险公司效率监管的研究 　　作者简介：俞莹蕾（1979—）女，研究方向：金融学，从事财产保险监管工作。陕西保监局。 　　摘要：近年来中国保险业的快速发展成为金融业增长的亮点。保险业务规模的快速增长，产险公司如何提高效率值得我们深入思考。本文通过对产险业经营效率的梳理分析，重点探讨如何改善和提高产险业效率，促进行业快速健康发展。 　　关键词：产险公司；经营效率；研究分析；监管思考 　　一、财产保险公司效率分析 　　在马克思主义经济学中效率问题的核心通常被理解为是资源的节约。在萨缪尔森的《经济学》中，对效率的定义是“不存在浪费”。现代经济中对效率的定义是人们如何将有限的资源在若干种可供选择的用途上进行配置，核心在于“将有限资源在几种可供选择的用途上进行配置”。 　　（一）选用分析方法和分析模型 　　1、DEA数据包络分析法。用这种非参数方法对财产保险公司效率进行研究时，不必估计前沿生产函数中的参数。该方法要求决策单元具有同样生产过程及投入和产出，当这些企业的生产过程、投入和产出越相似，结果就越有说服力。方法适用于我国目前财产保险公司经营模式。 　　2、分析模型。DEA使用数学规划模型评价具有多个输入和输出的“部门”（即决策单元）间的相对有效性。该模型把生产技术固定条件下的各种投入和产出所形成的集合称为生产可能集；把其中能使产出最大的投入组合的集合称为效率前沿；所有生产可能集最佳组合点所形成的边界线称为包络线。 　　（二）样本及投入、产出指标选取 　　1、样本选择。从2009年底注册公司中选择16家具有代表性的财产保险公司作为研究对象。上述公司资产总额及保费收入均占到了国内财险业的90%以上，样本具有代表性。 　　2、投入、产出指标选取。投入指标：劳动力投入人数（X），资本投入（X）、费用支出数额（X），其中劳动力投入人数是当年公司全体员工人数，资本投入用资产负债表中的所有者权益来表示，费用支出采用资产负债表中的手续费与营业费用之和来作为费用支出的总额。产出指标：保险业务收入（Y）和投资收入（Y），其中保险业务收入等于保费收入加上分入保费减去分出保费。投资收入为投资收益与利息收入之和。 　　（三）实证分析 　　1、测算结果 　　根据前文所列的相关DEA模型与投入产出指标，测算16家财产保险公司从2005—2009年的技术效率、纯技术效率与规模效率。从总体来看，2009年底，财产保险公司平均技术效率均保持在0.9以上，其中有半数公司技术有效。从以往年度的测算情况看，从2000年到2004年，多家保险公司处于无效率的经营状态，几乎所有公司都存在规模无效的问题。2000年至2002年间，大多数公司处于规模报酬递增阶段；2002年后，部分公司开始处于规模报酬递减阶段，过度扩张使经营效率降低。 　　2、分析结论 　　综合数据和监管实践分析，财产保险公司大多经历了规模激增、成本过高、效率较低的过程。2002年-2004年通过市场扩张，取得规模效率，而2004年后，发展逐步进入规模效率递减阶段，利润率逐步下降，直到2007年和2008年承保利润探底。 　　二、以陕西省为例的产险公司效率研究 　　陕西省产险业经历五年的发展，从资产规模、保费收入、人员队伍、市场影响力等方面等都获得长足进展，但经营效率远没有达到与发展规模、发展速度相匹配的程度，存在规模无效率和技术无效率的问题。部分公司甚至积聚一定的潜在风险，表现在： 　　一是经营效益不佳。产险公司的发展大多沿袭先上规模、再争效益的模式。从经营战略、考核机制、管理方式都体现出典型的成本拉动型特征。普遍依靠铺摊子、设机构、争份额，往往忽视经营效益和基础建设。以陕西省为例，2006年到2008年连续三年亏损，承保利润、承保利润率和利润增长率呈逐年下降的趋势。 　　二是经营成本较高。产险公司经营成本主要由赔付支出和营业费用两部分构成。陕西产险业2007年-2009年综合赔付率比较高，尤其是2007、2008年赔付率达到71.14%和73.2%。 　　三是交易费用持续攀升。大部分公司的主要精力用于追求保费规模和市场份额，在“以市场规模论英雄”的经营主导思想之下，不计成本展开恶性争夺，客户资源往往掌握在中介机构或个人手中，企业市场和客户缺乏控制能力，公司长期陷入价格之争的“囚徒困境”。 　　四是公司管理水平较低。部分公司管理链条过长，管理效率低下，管理机制缺乏活力；部分公司扁平化和垂直管理缺乏弹性，基层机构主动性较差，适应市场能力不足；部分公司对基层机构的经营管理松散，内控管理薄弱。 　　六是创新能力不足。中国保险业的很多理论和做法都借鉴了国际保险业发展的成熟经验，但与此同时，容易形成路径依赖、自我强化的惯性，创新意识不强、创新机制缺乏、创新手段不多，难以形成有影