【管理精品】企业改制重组咨询报告（PPT 186页）资料教程.ppt

中胜实业集团企业改制重组咨询报告 方案Ⅲ涉及的国有资产处置 选择目前经营状况良好，能够在一定时期内继续保持较好盈利的中胜集团绩优参股公司（如石油开发公司），将中胜集团持有的股权按每股净资产评估值有偿出让给职工，作为保证职工长远基本利益的盈利来源 组织适当数量的优质经营性资产（包括已发生在石油磺酸盐和超高分子聚丙烯酰胺（水剂） 项目中的投入），经合法评估后作为股本金资产，并吸收管理局入股，与其它外部战略投资人一起，组建精细化工股份有限公司 将中胜集团现在直属的经营实体改造为全资子公司进行资产管理 对去年已完成改制的十三家企业，和原来已经投入的其它外地企业，继续收取投资收益 对个别投资质量较好的外地参股企业，视情进行部分股权置换 方案Ⅲ的主要优势 能够实现产权结构的多元化、产权界定的明确化和产权性质的社会化，是真正意义上的改制重组，创造完全实践现代企业制度的条件 能够在综合考虑管理局、中胜集团和职工几方面因素的前提下，最大限度地实现资源优化配置，发挥优质资产潜力 （第五章） 中胜实业集团企业改制重组咨询报告 能够在合情合理的条件下保证职工长远基本利益 可以积极而稳妥地以高科技项目为核心、以资本运营为手段，构造新的、有长远发展空间的经济增长点与盈利增长点，最终走向资本市场（国内创业板） 可以在分散包袱、化解压力的条件下逐步回收管理局债权，使国有资产获得保值增值，且这种偿债方式相对比较科学、合理，也更容易被中胜集团现有干部职工理解和接受 方案Ⅲ的主要劣势 资产重组关系比较复杂，要求有很高的专业化操作水平 职工出资购买国有资产的投资回报估计在中等左右水平 股份公司的组建（包括外部战略投资人的引进）需要假以时日 高新技术项目的操作前期投入较大，投资回报周期较长 方案Ⅲ实施的前提条件 中胜集团现任领导班子能够在公司发展战略层面上基本统一认识，管理局能够切实理解本方案的操作含义 在近阶段至少能够确认一至两家对石油磺酸盐项目投资合作意向比较明确的战略投资人 方案的实施在高水平专业咨询顾问公司指导下进行 （第五章） 中胜实业集团企业改制重组咨询报告 第六章 改制重组方案评估 第一节 评估决策模型 第二节 方案综合评判 第三节 南洋林德咨询意见 中胜实业集团企业改制重组咨询报告 中胜集团改制重组方案的最终确定依赖于很多因素。作为一个重大事件的决策过程，在一般情况下，中胜集团和管理局很可能会按惯性采取传统国企行政色彩浓厚的决策方式，即先由中胜集团管理层征求各方意见后讨论形成改制重组方案，再由中胜集团“班子会议”初步决定成文，然后逐级向管理局上报，由管理局作为上级主管部门按行政程序审查、批复 中胜集团改制重组的结果既在相当程度上决定了企业本身能否长远发展，更事关数百名干部职工的切身利益甚至前途命运。改制重组过程还将不可避免地涉及到国有资产处置、中石化系统和管理局有关政策、局部稳定和全局影响等敏感性很强的诸多问题，改制重组效果也在管理局范围具有重要的示范意义 南洋林德建议中胜集团的改制重组尽可能以科学决策为作主要依据。为了采用专业化手段对各个改制重组方案进行一定的量化分析，我们特意构造和设计了一种数学模型，即改制重组的多因素模糊决策模型 依多因素模糊决策模型，我们将本报告三个方案分别进行了计算，得出改制重组的模糊决策矩阵，作为中胜集团选择改制重组方案时的一种参考资料 （第六章） 中胜实业集团企业改制重组咨询报告 中胜集团改制重组多因素模糊决策模型 模糊决策目标：中胜集团改制重组方案选择 决策方法论：基于本决策问题不存在可以准确进行量化的目标函数，我们参考模糊控制理论中的模糊决策论，并选取多因素综合评判法，构造形成“多因素模糊决策模型” 方案模糊边界权重因子Bm ：我们在报告第五章第一节中确定了改制重组方案的三个原则，他们在本决策问题中相当于边界条件。由于每一个原则（边界条件）都不能单一地用来确定方案是否可行，而是各在每一方案的选择中占据一定份量，因而在本模型中表现为权重因素，即： B1——管理局对方案的认可程度 B2—