一般纳税人申报操作流程201507-百望版（广州）.docVIP

一般纳税人申报操作流程 （一）、一般纳税人增值税纳税申报（如：燃料公司）：通过税控机一系列操作进行网上纳税申报及缴纳； 流程：进项票扫描并认证（月底前）—防伪税控系统抄税（月初申报期内）—电子申报系统录入进项、销项及缴税数据—生成电子申报文件—网上抄报税系统抄税—网上纳税申报（上传电子报税文件）—缴纳税款—清卡（月初申报期内）。 一、准备资料或设备：进项发票扫描认证结果、开票盘（或IC卡）、报税盘、国税数字证书、携税宝（电子报税系统）。 二、操作流程：抄税-申报-缴款-清卡 （一）、广东企业电子申报系统 1、登录系统：登录企业电子申报系统。 2、完税： 3、进项税额导入： 导入认证结果压缩文件 4、销项税额导入： A、录入销项数据：连上金税盘，打开金税开票系统。 （1）网上抄税——： （2）导出销项发票： 1、已开发票查询 点击发票管理-发票查询，选所属期间， 然后导出 2、报税处理-查询打印-开票资料导出 B、在申报系统读入所属期销项开票数据（如果存在不开票销售，需手工录入相关销项数据）； 将开票系统导出的销项数据读入完成后保存。 5、填写申报表：进项、销项数据录入完毕后，进入报表填写，进行增值税一般纳税人申报文件操作； 从左至右逐一按序生成申报报表并审核；要注意审核主表申报数据与台帐是否一致；主表需要录入当期缴纳税额； 5、生成申报文件：上述操作完成后， 从左上往下再往右，逐一生成报表，保存、审核。注意：填具“纳税申报表”主表时，需要把本期缴纳上期增值税填上。 6、导出申报文件 点击右上角“生成申报盘”生成申报文件并导出，生成待报送申报文件。 （二）、纳税申报 纳税申报完成后清卡：申报完成，导出申报文件存档，如有税款需完成税款清缴方可清卡。百望版点击“反写”按钮。 当期增值税申报完成。