员工差旅费报销管理规定.doc

GB/XADJ-ZG(HR)程序管理文件 员工差旅费报销管理规定 一、目的 为加强公司因公出差人员的费用管理，保证正常出差人员业务需要，合理使用资金，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，结合本公司实际情况并依据国家相关法律和政策，特制定本规定。 二、适用范围 本规定适用于公司所有出差人员。 三、出差审批程序 公司及市场、营业、工程（项目）部所有员工出差均需填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、行程、时段等，按以下程序审批后，出差人将《出差申请单》交由综合管理部存查； 公司各部门负责人出差由分管领导或总经理审批； 公司其他员工出差均由各部门负责人审批。 四、出差规定 1、员工因工作需要出差，差旅费和出差补助执行本规定，员工出差完毕后，应及时返回公司（岗位工作地）报到，公司综合管理部是本规定的主管部门，负责本规定日常执行的监督实施。 2、交通、住宿及出差补助标准（见附表） (1)路途中的出差补助按每天40元执行，出差补助已包含伙食补助、通讯补助。 (2)公司人员到除西安以外工程项目（市场/营业），工程项目（市场/营业）人员到公司及其他项目期间只发放途中伙食补助，非途中出差期间补助按公司《薪酬福利管理制度》执行。 (3).出差期间住宿必须住快捷酒店，未经总经理批准不得入住商务酒店，公司同各家快捷酒店签署协议价名单由综合管理部定期公布，出差地无快捷酒店的可选择其他酒店住宿。 3、当地常住居民或居住在该辖区的（不享受住宿部分）；以下情况不享受出差人员各项补助： (1）外出参观或参加会议、培训（学习）的（如会议或培训机构不安排的可按公司标准执行）； (2）市区内短途出差视为出勤，不应享受出差补助及住宿补助； (3）长期驻外的所有人员不享受出差补助及住宿标准； (4）公司人员到工程项目或单位上出差由工程项目或单位安排住宿的不得报销住宿费； (5）出差当天可以往返的不享受出差补贴。 4、出差交通报销标准： (1）各职员出差乘坐交通工具必须在《出差申请单》上注明，原则上以火车、汽车为主要交通工具。其它特殊情况因工作需要或者事由紧急，需改乘飞机的，按出差规定执行。未办理审批手续擅自超标乘坐者按实际应享受的标准予以报销，其余部分自行承担； (2）员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日返回，不得无故逗留，一经发现取消所有津贴。 (3)市内交通费：出差期间市内办理公务应以公共交通为住，不得乘坐出租车，确因公务急需或陪同客户要乘坐出租车的，在报销时必须在票据上备注说明事由及往返地，凡无正当理由的情况计划财务部有权不予报销。 5、差旅费报销程序及规范 (1）报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况只能以收据代替的应在收据上加盖对方单位公章并注明联系电话号码以及开票人姓名，以备核查； (2）出差返回必须及时办理出差返回签到手续，并填写《差旅费报销单》（计划财务部特定表单），《差旅费报销单》和《出差申请单》同时呈报审批人员审批后交计划财务部办理出差报销手续； (3）出差期间发生费用单据，均须附在《差旅费报销单》后面以备核查； (4）《差旅费报销单》应认真填写，返回之日起一周内报销完毕，如超过七日未申报的将不以报销（如遇特殊情况未按时报销，报销人需书面说明延期原因，报上级领导批准后方可允许报销）； (5）特殊情况的超标部分，必须书面阐述并逐级核实，审核后报总经理审批后计划财务部方可办理报销手续。 (6)出差期间，因非工作需要（包括就近回家）需延长时间的必须经部门负责人或上一级主管领导批准，期间按事假计算考勤，在此期间所发生的一切费用均由个人自理，出差补贴不得连续计算。如因生病或自然灾害等特殊原因延长期限，应及时向部门负责人或上一级主管汇报，否则不予核销出差费用。 五、其它规定 1、员工出差要与公司保持密切联系，以确保安全； 2、报销人员须对票据的真实性、合法性、正规性负责，对内容不清楚、超标准的不合格票据，计划财务部有权拒绝报销；出差人员在办理差旅费报销时应据实提供原始票据，如有虚报不实等情况，除将所领报销差费追回外，并按照虚报部分的10倍处以罚款，并视情况给予其他处分。 3、员工出差购买车票的订票费用最高不超过50元，特殊情况需申请批准，未经申请超过部分自理；需要出差的机、车、船票可由综合管理部负责订购； 4、出差人员必须按计划前往目的地，在规定的时间内返回，如有特殊原因需要变动时，需请示上级领导批准后方可进行调整； 5、乘坐火车必须按正常路线、不得无故绕道。出差途中，因客观原因需绕道的，需请示上级领导批准。未经批准的绕道车、船等费用自行承担。 6、出差期间所有费用需凭据按标准报销；因个人