江苏国税金税三期网上办税服务厅办税人操作手册.docVIP

江苏国税网上办税服务厅纳税人操作手册 （增值税一般纳税人申报） 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc462991948 1.登录江苏国税网上办税服务厅 PAGEREF _Toc462991948 \h 2 HYPERLINK \l _Toc462991949 2.系统初始化 PAGEREF _Toc462991949 \h 3 HYPERLINK \l _Toc462991950 3.填写申报表（按填报顺序） PAGEREF _Toc462991950 \h 4 HYPERLINK \l _Toc462991951 3.1增值税抵扣明细表 PAGEREF _Toc462991951 \h 4 HYPERLINK \l _Toc462991952 3.2 税控发票已抄报税明细表 PAGEREF _Toc462991952 \h 8 HYPERLINK \l _Toc462991953 3.3填报增值税纳税申报表（一般纳税人适用） PAGEREF _Toc462991953 \h 8 HYPERLINK \l _Toc462991954 3.3.1附表一：本期销售情况明细 PAGEREF _Toc462991954 \h 9 HYPERLINK \l _Toc462991955 3.3.2附表三：应税服务扣除项目明细 PAGEREF _Toc462991955 \h 10 HYPERLINK \l _Toc462991956 3.3.3附表五：不动产分期抵扣计算表 PAGEREF _Toc462991956 \h 10 HYPERLINK \l _Toc462991957 3.3.4进项税额结构明细表 PAGEREF _Toc462991957 \h 11 HYPERLINK \l _Toc462991958 3.3.5附表二：本期进项税额明细 PAGEREF _Toc462991958 \h 11 HYPERLINK \l _Toc462991959 3.3.6增值税纳税申报附列资料四 PAGEREF _Toc462991959 \h 12 HYPERLINK \l _Toc462991960 3.3.7固定资产进项抵扣情况表 PAGEREF _Toc462991960 \h 13 HYPERLINK \l _Toc462991961 3.3.8增值税纳税申报表主表 PAGEREF _Toc462991961 \h 13 HYPERLINK \l _Toc462991962 3.4代扣代缴通用缴款书抵扣清单 PAGEREF _Toc462991962 \h 14 HYPERLINK \l _Toc462991963 3.5应税服务减除项目清单 PAGEREF _Toc462991963 \h 15 HYPERLINK \l _Toc462991964 3.6增值税一般纳税人减免税申报明细表 PAGEREF _Toc462991964 \h 15 HYPERLINK \l _Toc462991965 3.7营改增税负分析测算明细表 PAGEREF _Toc462991965 \h 16 HYPERLINK \l _Toc462991966 4.正式提交申报 PAGEREF _Toc462991966 \h 17 HYPERLINK \l _Toc462991967 5.查看回执 PAGEREF _Toc462991967 \h 17 HYPERLINK \l _Toc462991968 6.自主发起扣款 PAGEREF _Toc462991968 \h 18 2016年10月1日起，增值税一般纳税人应“先报税、后申报”，即先完成增值税发票新系统的抄报税，再进行纳税申报，否则会影响申报正常完成。 网上申报流程：输入所属期并申报初始化→填写与保存相关申报资料→向税务机关申报→通过“接收申报回执”查看申报回执→打印各类申报表 1.登录江苏国税网上办税服务厅 纳税人可以通过江苏国税网站（网址： HYPERLINK / /）登录江苏国税网上办税服务厅。点击“网上办税”，点击“进入网上办税服务厅”或右侧“网上办税服务厅”。 系统弹出如下页面： 再点击“进入网上办税系统”，进入江苏国税网上办税服务厅。 输入用户名、密码、验证码（用户名为纳税人识别号，初始密码为123456或法定代表人身份证号后六位），点击登录（CA用户插入KEY，点击CA登录即可），点击“我要申报”。系统进入申报页面。 说明：如果校验码没有显示，请按IE浏览器的刷新按钮来刷新页面。 2.系统初始化 下拉选择申报所属期，点击“确定”，系统自动完成申报