2016年最新财务管理制度汇编及流程图.doc

WORD文档下载可编辑 专业资料分享 目 录 HYPERLINK \l "_Toc248593922" 第一章 总 则 3 HYPERLINK \l "_Toc248593923" 第二章 范 围 3 财务管理体系 HYPERLINK \l "_Toc248593924" 3 HYPERLINK \l "_Toc258420327" 第四章 财务管理职能 3 HYPERLINK \l "_Toc248593933" 第五章 财务管理部组织结构图 4 HYPERLINK \l "_Toc258420328" 第六章 财务管理部部门岗位职责 5 HYPERLINK \l "_Toc258420329" 第七章 财务员工岗位职责 6 一、财务经理岗位职责 HYPERLINK \l "_Toc258420334" 6 HYPERLINK \l "_Toc258420335" 二、主管会计岗位职责 7 HYPERLINK \l "_Toc258420335" 三、现金会计岗位职责 8 HYPERLINK \l "_Toc258420333" 四、出纳员岗位职责 8 HYPERLINK \l "_Toc258420334" 第八章 财务各项工作要求 10 HYPERLINK \l "_Toc258420336" 一、预算管理要求 10 HYPERLINK \l "_Toc258420337" 二、资产管理要求 10 HYPERLINK \l "_Toc258420338" 三、投资管理要求 11 HYPERLINK \l "_Toc258420339" 四、资金管理要求 11 HYPERLINK \l "_Toc258420341" 五、应收及预付管理要求 12 HYPERLINK \l "_Toc248593925" 六、固定资产管理要求 13 HYPERLINK \l "_Toc248593926" 七、负债及担保管理要求 13 HYPERLINK \l "_Toc248593927" 八、收入、成本、费用管理要求 14 HYPERLINK \l "_Toc248593928" 九、会计档案管理要求 15 HYPERLINK \l "_Toc248593931" 十、支票管理要求 16 HYPERLINK \l "_Toc248593932" 十一、印章管理要求 16 HYPERLINK \l "_Toc248593933" 十二、应收账款管理要求 16 HYPERLINK \l "_Toc248593936" 十三、发票管理要求 17 TOC \o "1-2" \h \z \u HYPERLINK \l "_Toc248593922" 十四、收据管理要求 18 HYPERLINK \l "_Toc248593922" 十五、税金缴纳管理要求 20 HYPERLINK \l "_Toc248593923" 十六、其他资产管理要求 20 HYPERLINK \l "_Toc248593924" 第九章 财务各项工作流程 20 HYPERLINK \l "_Toc258420327" 一、销售业务流程 20 HYPERLINK \l "_Toc258420329" 二、借款流程 20 三、报销流程 HYPERLINK \l "_Toc258420334" 21 HYPERLINK \l "_Toc258420335" 四、薪资福利支付流程 22 HYPERLINK \l "_Toc258420335" 五、支出审批流程 22 HYPERLINK \l "_Toc258420333" 六、其他专项支出报销流程 23 HYPERLINK \l "_Toc258420334" 第十章 财务管理审批流程图 24 HYPERLINK \l "_Toc248593923" 一、销售业务流程图 24 HYPERLINK \l "_Toc248593924" 二、借款审批流程图 25 HYPERLINK \l "_Toc258420327" 三、报销审批流程图 26 HYPERLINK \l "_Toc258420329" 四、薪资支付流程图 27 HYPERLINK \l "_Toc258420329" 五、税务缴纳审批流程图 28 六、工程结算款审批流程图 HYPERLINK \l "_Toc258420334" 29 HYPERLINK \l "_Toc258420335" 第十一章 附 则 30 第一章 总 则 一、依据《中华人民