《上市公司财务管理制度范本》.pdf

苏州锦富新材料股份有限公司 财务管理制度 苏州锦富新材料股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范苏州锦富新材料股份有限公司（以下简称 “公司”）的财 务管理行为，保证公司财务报告信息质量，防范财务与经营风险，提高公司经济效 益，维护股东权益，根据 《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业 内部控制基本规范》、《内部控制应用指引》、公司章程及公司相关规章，结合公 司的实际情况和管理要求，制定本制度。 第二条 公司财务管理工作应遵守国家的法律、法规，自觉接受财政、税务 等有关政府部门的检查和监督。 第三条 公司财务管理工作的基本原则是：建立健全公司内部财务管理制 度，做好财务管理基础工作，建立严密、科学的财务管理体系，以保证财务管理工 作正常开展。 第四条 公司财务管理的基本任务是：建立和完善财务预算及成本管理体 系，健全预测、核算、控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金， 提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地 提供财务会计信息，按上市公司信息披露的有关规定及时披露财务会计信息。 第五条 本制度适用于公司及控股分、子公司和纳入合并会计报表范围内的 其他主体（以下简称“子公司”）。公司及各子公司可根据本制度，结合自身具体 情况制定实施细则，并报公司财务部备案。 第二章 公司财务管理组织结构和管理职责 第六条 公司财务管理组织结构 1、公司实行统一领导、分级管理的内部财务管理体制。 1 苏州锦富新材料股份有限公司 财务管理制度 2、公司负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、 合法性负责。公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司主管会计 工作的负责人对董事会和总经理负责。 3、公司根据国家有关规定及生产经营的特点和管理要求，单独设置会计机构， 配备会计人员。公司总部设立财务部，负责全面组织、协调、指导公司及子公司的 会计核算和财务管理工作；各子公司单独设置财务机构，负责本部门或本公司的会 计核算和财务管理工作，并向公司财务部报告工作。 4、公司设立主管会计工作负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计 核算工作。主管会计工作负责人由总经理提名、董事会按规定的任职条件聘用或解 聘。 第七条 公司财务部工作职责 1、按照国家相关法规制定公司会计政策及各项制度，组织公司会计核算及财 务管理工作，编制公司各期财务报表和年度会计决算报告，配合外部审计机构完成 年度审计工作。 2、按照证监会及交易所的要求组织完成上市公司的信息披露工作，对财务报 告及时、真实、准确、完整负责。 3、按照国家税法体系制定税务计划，办理税务申报、缴纳及汇算清缴工作， 对税务合法、筹划有效负责。 4、建立全面预算管理体系，组织公司年度预算编制、月度预算执行与分析， 编制损益预测报告。 5、负责公司资金管理工作，按照相关制度办理资金结算，合理资金调配，确 保资金安全。 6、按照国家融资政策及公司生产经营的需要合理地筹集资金，优化融资结构， 降低资金成本，维护良好的融资渠道和资源；合理分配和运用资金，提高资金使用 效率。 7、建立公司运营系统的财务管理体系，制定并执行与财务管理相关的资产、 成本、销售、费用管理制度，围绕年度目标进行分析检讨。 2 苏州锦富新材料股份有限公司 财务管理制度 8、制定公司运营绩效分析体系，监控运营财务指标，协助制定公司信用政策， 建立客户信用档案，负责应收账款政策制定、考核、管理并协助各区域市场回收货 款；编制月度