（毕业论文设计）-关于海滨公司库存现金管理的调研报告（学术精品）.docVIP

毕业设计报告（论文） 关于海滨公司库存现金管理的调研报告 摘要： 通过在海滨公司的调查，发现了海滨中小企业库存现金管理中普遍出现的问题，库存现金是企事业单位资产的重要组成部分，也是企业日常经营支付的重要手段。所以对这些问题产生原因的分析及解决对策的思考显得尤为重要。本文为此分为四大部分，第一部分介绍了库存现金管理概述，第二部分介绍海滨公司库存现金管理中存在的问题，第三部分介绍了现金管理问题存在的原因，第四部分针对海滨公司库存现金管理存在问题提出相应的解决对策。为建立库存现 金的预算制度，完善内部控制制度，强化现金的保管和控制，实行统一的财务管理，防范资金风险添砖加瓦。 关键词：库存现金 现金管理 中小企业? 对策 目录 1、引言………………………………………………………………………………1 2、库存现金管理……………………………………………………………………1 2.1库存现金管理的概念……………………………………………………………1 2.2库存现金管理的基本规定………………………………………………………2 2.3库存现金管理的重要性…………………………………………………………2 3、目前库存现金管理存在的主要问题……………………………………………3 3.1随意使用现金现金交易频繁……………………………………………………3 3.2企业坐支现金普遍………………………………………………………………4 3.3私设小金库公款私存……………………………………………………………4 3.4无库存现金限额…………………………………………………………………4 3.5白条抵库严重……………………………………………………………………4 3.6开户单位公开拆借现金…………………………………………………………5 3.7大额支现放任化…………………………………………………………………5 4现金管理问题存在的原因…………………………………………………………5 4.1出纳人员素质较低………………………………………………………………5 4.2企业不规范使用现金交易………………………………………………………5 4.3企业对库存现金收支的控制不够………………………………………………6 5、针对库存现金管理存在问题提出对策……………………………………………7 5.1完善法律法规尽快修改现金管理暂行条例……………………………………7 5.2 加强企业现金管理………………………………………………………………7 5.3 建立公平有序高效的金融环境…………………………………………………8 5.4 健全监督体系……………………………………………………………………8 结 论…………………………………………………………………………………8 致谢……………………………………………………………………………………8 参考文献……………………………………………………………………………9 1正文的页码呢,请严格按照开题报告的结构来写，内容8000字以上，你严重不够，请补充该公司的实例来说明 引言 正文的页码呢,请严格按照开题报告的结构来写，内容8000字以上，你严重不够，请补充该公司的实例来说明 库存现金是企业流动性最强的一种货币性资产，同银行存款，其他货币资金合并为货币资金科目，被列在资产负债表第一位，可见其重要性。库存现金是可以立即投入流通的交换媒介，可以随时用其购买所需的其他资产，支付相关费用，偿还债券债务，也可以随时存入银行。企业库存现金管理水平往往是决定企业存亡的关键之所在。 按照《现金管理暂行条例》及其实施细则规定，企事业单位库存现金管理应遵循“八不准”即：1.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金；2.不准单位之间互相借用现金；3.不准谎报用途套取现金；4.不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金；5.不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄；6.不准保留账外公款；7.不准发生变相货币；8.不准以任何票券代替人民币在市场上流通。由此可见国家对库存现金管理方面的重视。 在面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境复杂多变，通过提升企业库存现金的管理水平，可以合理的控制营运风险，提升企业整体资金的利用率，从而不断加快企业自身的发展。企业为保证生产经营活动的正常进行，必须拥有一定数额的库存现金，用以购买零星材料，发放工资，缴纳税金，支付手续费、运杂费或进行对外投资活动。国家对库存现金的限额有明确规定，在规定范围内企业现金拥有量的多少，是企业支付偿债多少的标志，是投资者分析判断企业财务状况好坏的重要指标。做好库存现金的管理，可以有助于企业更好的发展，现金运用得当。企业的经营也会事半功倍，所以说库存现金的管理是具有深远意义的。 2 库存现金管理 2.1 库存现金管理的概念每个