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基于DEA方法的商业银行效率评价 】以我国A股市场上市的10家商业银行 2008—2013年数据为基础，以盈利性、流动性、安全性均衡 为出发点，运用DEA的C2R模型和Malmquist指数分析法测 算我国商业银行效率的差异，观察效率对其产出指标在时间 序列上的动态影响，并进一步分析我国商业银行效率低下的 原因，在此基础上提出具有前瞻性的建议。 关键词】DEA分析法；效率；Malmquist指数 F832 A 1004-5937 (2015) 15-0026-04 一、引言 20世纪90年代以来，随着经济全球化的发展，各银行 间的竞争逐渐加强，出现了网上银行和手机银行。2013年7 月20日，我国全面放开对金融机构贷款利率的管制，对我 国商业银行提出新的挑战，因此，对我国商业银行效率的研 究将有助于商业银行的长远发展。国外关于商业银行效率问 题的研究最早始于20世纪50年代，1954年Alhadeff在他 的著作《银行业的垄断与竞争》中，研究美国201家银行从 1938年到1950年共12年的数据，得出银行资产规模与银行 效率正相关的结果，并证明银行存在效率递增的产出配置和 效率递减的成本配置。20世纪90年代以后，国外对银行效 率的研究转入新的视角。2006年，Birgul Sakar研究了在 伊斯坦布尔上市的土耳其商业银行，并运用基于DEA的 Malmquist指数进行分析，研究技术效率和配置效率对银行 绩效的影响。近年来，我国应用DEA分析方法研究商业银行 效率的文献较多，2008年赵永乐和王均坦用DEA方法对我国 17家商业银行进行分析提出能力模型，认为其能够解释商业 银行效率。2010年耿宏艳和朱文莉用DEA方法对14家商业 银行的经营效率进行实证分析，得出股份制商业银行的效率 高于国有商业银行的结果。由上可知，对商业银行效率用DEA 方法分析是一种趋势，但由于经济形势的不同，每年各个商 业银行的效率都是变化的。因此，本文使用最新的数据对商 业银行效率进行研究，采用DEA分析法，并利用产出法评估 各个商业银行的效率，从动态和静态两个角度分别对其进行 分析。 二、研究方法 DEA分析法是一种使用数学规划模型来比较单元之间的 相对效率，并对评价单元作出评价的参数分析方法，于1978 年由美国运筹学家Acharnes、W. W. Cooper首次提出，是数 学、运筹学、数理经济学和管理科学的新的交叉领域。DEA 分析法是一种使用数学规划模型判断多投入、多产出的各决 策单元的有效性方法，判断各决策单元是否处在可能性边界 的生产前沿上。若处在生产前沿上，则判定为有效；若不在 生产前沿上，则判定为无效。虽然该方法涉及数学、运筹学 和管理科学，但其内在逻辑是一种纯粹的经济学，是当下评 价效率的基本方法。 三、基于DEA模型的实证分析 （一）指标及数据的选取 1.指标选择 按照DEA分析方法要求，指标体系包括投入指标和产出 指标，且DEA方法要求决策单元的个数至少大于输入与产出 指标的个数之和。考虑到商业银行经营管理中的盈利性、流 动性、安全性均衡要求，本文在指标的选取中分别挑选了与 三个原则相对应的指标，对商业银行经营中的各个方面进行 衡量 根据中国银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办 法》和《巴塞尔协议》的有关规定，即商业银行的核心资本 与附属资本之和必须在8%以上才能保证商业银行的正常运 作，因此，本文将资本充足率作为一项投入指标。贷款是我 国商业银行占比很大的资产，而信贷风险和贷款收益之间有 着不可分割的关系，高风险与高收益并存，银行通过设定不 良贷款率计提资产减值准备，并用该减值准备来弥补未来可 能产生的损失，保证银行的日常经营活动能够顺利、持续地 进行，所以在投入指标的选取中必须纳入不良贷款比率。另 外，我国商业银行的大部分业务还是通过人工完成，员工素 质和能力在很大程度上影响着企业发展的动力，因此，将员 工人数纳入投入指标是十分必要的。由于人民币流动性比率 能够更好地反映商业银行的流动性，所以将流动性比率纳入 商业银行是经营货币的特殊企业，它也是追求利润最大 化的，因此，选择反映资产收益水平的指标作为其中一个产 出指标。资产收益率能够反映商业银行的收入状况，体现商 业银行的盈利能力，本文将资产收益率作为产出指标之一。 另外，由于我国资本市场还不是很发达，银行体系不太完善， 我国商业银行存在机构臃肿、人员过多的现象，为了能够公 平地衡量不同商业银行之间的效率差异，将人均净利润纳入 产出指标很有必要。由上可知，本文的产出指标为资产收益 率和人均净利润。 综上所述，商业银行效率评价的DEA模型投入产出指标: XI为资本充足率，X2为不良贷款比率，X3为总资产，X4为 员工人数，X5为流动性比率；Y1为资产收益率，Y