商业银行反洗钱问题浅述.docVIP

商业银行反洗钱问题浅述 　　【摘 要】当前，洗钱犯罪作为毒品犯罪、走私犯罪及黑社会性质组织犯罪的下游犯罪，严重危害着全球经济发展以及国家的安全。而随着中国经济的快速发展和日趋国际化，受洗钱犯罪的危害日益加深，尤其是社会资金流转的主要场所——商业银行，更成为了洗钱犯罪的重灾区。然而，我国反洗钱工作尚处于初级阶段，商业银行真正开始接触反洗钱的时间并不长，经验不十分丰富，还存在客户账户监管不严；客户身份识别不够完善；筛选、甄别可疑交易时，缺乏以风险文本等问题。本文将分析这些问题并给出解决的策略。 　　【关键词】反洗钱；商业银行；风险评估 　　一、洗钱与反洗钱概述 　　洗钱是将走私犯罪、黑社会性质的组织犯罪、卖淫犯罪、贩毒犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。其具有严重的社会危害性，它一方面危害了社会的稳定，另一方面也破坏了经济活动的公平公正原则。 　　反洗钱的定义则在我国的相关法律中描述为以下：“本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。” 　　二、商业银行反洗钱问题浅析 　　1.客户身份识别工作不够完善 　　银行客户身份识别是指银行与客户建立业务关系或为客户提供金融服务时，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。 　　对于商业银行而言，客户身份识别的主要作用体现在： 　　（1）对客户的背景、经营范围等情况作全面、深入的了解。 　　（2）对客户的身份证明文件和基本信息进行识别，并得到准确的客户资料。 　　（3）及时发现客户的异常行为和可疑交易。 　　目前我国商业银行普遍存在客户身份识别工作不够完善的问题，在对客户身份识别时简单停留在客户身份证明文件的真伪、有效期，以及客户的一些基本信息的识别，对客户经营的业务范围和规模，以及财务状况等其他信息识别不够，仅能依赖人民银行规定的可疑交易标准识别客户的交易是否属于可疑交易，而不能将客户所作的交易是否与客户实际经营能力相结合，缺乏对交易的实际受益人的识别手段，导致无法发现交易的真实用途和目的。 　　2.客户账户监管不严导致无法发现多账户进行的大额、可疑交易 　　人民银行反洗钱大额交易与可移交易监督管理办法明确规定，商业银行对客户账户应该实行监督和管理，如果客户账户发生异常交易应主动上报人民银行反洗钱监测中心与当地人民银行。因此商业银行对于客户开立的银行交易账户应该通过系统或人工进行监管。由于商业银行拥有数量庞大的客户账户，又在不同城市不同区域开立分行与支行，犯罪分子往往利用开立多个账户、在不同的分支行间利用多种交易方式进行黑钱的分散、集合，通过人工监管客户账户相当困难，商业银行只有通过系统对账户进行监管，而系统的好坏直接关系商业银行对于客户账户监管与异常交易发现的能力。 　　目前我国一些商业银行反洗钱系统存在问题，对开立多个账户的客户以及频繁办理多类型交易的客户的监管方面存在漏洞，未能按照规定对此类客户账户发生的异常交易进行有效的监控和上报。 　　3.缺乏以风险为本为原则甄别大额、可疑交易 　　当前，以风险为本的反洗钱理念得到越来越多的国家和地区的认同，并在一些发达国家形成了以此为原则的反洗钱体系。而在我国，商业银行目前对可疑交易的筛选与甄别尚且停留在简单的以规律为原则的抓取措施的阶段，没有考虑交易本身的风险程度，没有以风险为本为原则，针对风险程度不同采取差异化的可疑交易筛选与甄别策略，影响了可疑交易甄别的准确性。 　　三、商业银行反洗钱工作策略 　　1.以风险为本为原则解决客户身份识别问题 　　以风险为本为原则，是指在开展反洗钱工作时，商业银行应该按照客户的不同组织架构、办理的交易、所处的地理位置和特征等因素评估出为客户提供服务所面临的洗钱风险，根据面临风险的大小合理的配置银行的反洗钱资源，运用差别化的反洗钱措施，尽可能使有限的资源优先投入到风险高的客户身上，避免将资源浪费在低风险客户上，从而提高银行反洗钱工作的有效性。 　　商业银行可以首先将客户分为各类风险等级，然后根据不同的风险等级实施不同类别的客户身份识别。例如，如果被评定为高风险的客户和交易则可以运用加强的客户身份识别。相反，如果客户被判断为一个低风险的客户，其交易可以在保持法律，法规所要求的水平上，实施简化的客户身份识别则。 　　2.加强反洗钱系统建设解决大额、可疑交易监测问题 　　（1）完善现行的大额、可