全通教育集团（广东）股份有限公司2016年度内部控制自我.PDFVIP

全通教育集团（广东）股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 全通教育集团（广东）股份有限公司全体股东: 全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）一直重视内部控 制制度的建设，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制 指引》、《企业内部控制基本规范》和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内 部控制规范体系”），已建立起较为全面、系统的符合公司运行特点的内控制度体 系，保证了公司各项经营活动的有效进行。 根据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控 制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2016 年12 月31 日（内部控 制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任 何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 1 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为：公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发 生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项以及高风 险领域。纳入评价范围的单位主要包括：公司及其全资子公司、控股子公司，纳 入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合 计占公司合并财务报表营业收入的100%。 纳入本年度内部控制体系建设和自我评价范围的具体业务和事项包括： 1、公司治理层面，包括：组织架构、发展战略、内部审计、人力资源、企 业文化等； 2、业务流程层面，包括：资金活动、对外投资管理、采购业务、销售业务、 研究与开发、工程项目、对外担保管理、薪酬与福利、费用管理、财务报告、全 2 面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等。 3、重点关注的高风险领域主要包括：资金活动、对外投资管理、工程项目、 费用管理等。 上述纳入评价范围的子公司、分公司、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要 求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内 部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标 准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： （一）财务报告内部控制缺陷认定标准 1、财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 从定量角度来判断缺陷导致财务报表错报的影响程度，具体如下表： 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 错报≤利润总额2% 利润总额 2%错报≤利润总额5% 错报利润总额5% 2、财务报告内部控制缺陷评价的定性标准 （1）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可