中节能太阳能股份有限公司关联存贷款等金融业务风险评估报.PDFVIP

中节能太阳能股份有限公司 关联存贷款等金融业务风险评估报告 根据深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第2号——交易和关联交易》 的要求，中节能太阳能股份有限公司（以下简称“公司”）查验了中节能财务有 限公司（以下简称“财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等， 取得并审阅了财务公司包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的定期财务 报告，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 中节能财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会批准，在北京市工商行 政管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。财务公司于2014 年 7 月正式成立，现有注册资金30 亿元人民币,公司的控股股东中国节能环保集团 有限公司是其唯一的股东。财务公司的基本情况如下： 企业法人营业执照注册号：91110000717843312W 金融许可证机构编码：L0200H211000001 法定代表人：杜乐 注册地址：北京市西城区平安里西大街26 号楼新时代大厦五层、八层、十 六层 公司的经营范围包括： （1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； 2）协助成员单位实现交易款项的收付； （ （3）对成员单位提供担保； （ 4）办理成员单位之间的委托贷款和委托投资（仅限固定收益类有价证券 投资）； （5）对成员单位办理票据承兑与贴现； 6）办理成员单位之间的内部转账结算及相关的结算、清算方案设计； （ （ 7）吸收成员单位的存款； 8）对成员单位办理贷款及融资租赁； （ （9）从事同业拆借； （10）经批准发行财务公司债券； （11）承销成员单位企业债券； （12）有价证券投资（除股票投资外）； （13）成员单位产品的消费信贷、买方信贷、融资租赁。 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相 关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。） 二、财务公司内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 根据《中华人民共和国公司法》、《中节能财务有限公司章程》规定及实际 运营需要，组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互 牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则，财务公司建立了由股东会、董事会、 监事会和经营管理层组成的“三会一层”运行机制，并对各自的职责进行了明确 规定。 1.财务公司组织架构设置情况如下：（组织结构图） 2.健全业务操作，加强内部控制，搭建风控体系 （1）按照审慎经营，内控优先的原则，财务公司制订了各项内部管理制度 和流程，主要涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力 资源、信息系统和综合事务管理等管理制度。 （2）财务公司根据业务开展及风险控制要求，逐步对有关管理制度和操作 流程进行了修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及 风险管理制度在内的规章制度体系，确保了各项业务的有序、合规开展。 3.加强风险管理和内部稽核，提高风险管控和案件防控意识 （1）制定有《中节能财务有限公司内部控制指引》及《全面风险管理办法》 等制度，有效防范财务公司内外部风险，提高风险管控能力。 （2）实行内部审计监督制度，强化业务部门日常管理，通过“现场检查+ 非现场检查+专项检查”的方式，夯实内部稽核监督工作，对各项经营活动的合 规性进行检查、监督，提出内部稽核审计整改事项并跟踪落实，确保整改到位。 （3）进行案件风险防控教育，组织相关专题教育活动，剖析案例，提示风 险，警示员工，总结经验，提高风险防控意识，为业务创新奠定稳健基础。 （二）风险的识别与评估 财务公司董事会下设风险管理委员会和审计委员会负责研究并提出其风险 管理制度建议。财务公司建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗 位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形 成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。风险管理委员会负责 对风险状