企业信息披露管理制度100例_032.pdfVIP

杭州锅炉集团股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为加强公司信息披露工作的管理，规范公司的信息披露行为，确保信 息披露的公平性，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票 上市规则》》（以下简称“《股票上市规则》”）《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）和 《公司章程》的有关 规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称重大信息是指对公司股票及其衍生品种交易价格可能或已 经产生较大影响的信息，包括下列信息： （一）与公司业绩、利润分配等事项有关的信息，如财务业绩、盈利预测、利 润分配和资本公积金转增股本等； （二）与公司收购兼并、资产重组等事项有关的信息； （三）与公司股票发行、回购、股权激励计划等事项有关的信息； （四）与公司经营事项有关的信息，如开发新产品、新发明，订立未来重大经 营计划，获得专利、政府部门批准，签署重大合同； （五）与公司重大诉讼和仲裁事项有关的信息； （六）应予披露的交易和关联交易事项有关的信息； （七）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、《规 范运作指引》和深圳证券交易所（以下简称“交易所”）其他相关规定规定的其他 应披露事项的相关信息。 第三条 本制度所称公开披露是指上市公司及相关信息披露义务人按法律、行 1 政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》、 《规范运作指引》和交易所 其他相关规定，在中国证监会指定媒体上公告信息。未公开披露的重大信息为未公 开重大信息。 第二章 信息披露的基本原则及一般规定 第四条 公司信息披露要体现公开、公正、公平对待所有股东的原则。公司及 相关信息披露义务人应当规范信息披露行为，禁止选择性信息披露，保证所有投资 者在获取信息方面具有同等的权利。 第五条 公平信息披露是指公司及相关信息披露的义务人应当同时向所有投资 者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等获取同一信息，不得私下提前向特 定对象单独披露、透露或泄露。 第六条 特定对象是指比一般中小投资者更容易接触到信息披露主体，更具信 息优势，且有可能利用有关信息进行证券交易或传播有关信息的机构和个人，包括： （一）从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人； （二）从事证券投资的机构、个人及其关联人； （三）持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人； （四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人； （五）交易所认定的其他机构或个人。 第七条 公司及相关信息披露义务人应当严格遵循公平信息披露的原则进行信 息披露，不得实行差别对待政策，不得有选择性地、私下地向特定对象披露、透露 或泄露未公开重大信息。 第八条 公司信息披露应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第九条 公司及相关信息披露的义务人应当根据及时性原则进行信息披露，不 得延迟披露信息，不得有意选择披露时点强化或淡化信息披露效果，造成实际上的 2 不公平。 第十条 公司、公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责， 保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 第十一条 公司发生的或与之有关的事件没有达到本制度规定的披露标准，或 者本制度没有具体规定，但证券交易所或公司董事会认为该事件对公司股票及其衍 生品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当按照本制度的规定及时披露相关信 息。 第十二条 公司董事、监事、高级管理人员及其他知情人在信息披露前，应当 将该信息的知情者控制在最小范围内。在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公 开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易，不得配合他人操纵股票及其衍 生品种交易价格。 第十三条 公司应当明确公司内部（含控股子公司）和有关人员的信息披露职 责范围和保密责任，