无锡小天鹅股份有限公司2016年度内部控制评价报告.PDFVIP

无锡小天鹅股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告 无锡小天鹅股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2016 年12 月31 日前的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制组织体系 公司董事会授权内控项目小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对 2016 年度纳入评价范围的风险领域和单位进行内部控制评价。内控项目小组包 括内控项目领导小组、执行小组两个层次。 内控项目领导小组是内控项目的领导和决策机构，负责整个内控项目实施 策略制订、重大事项决策、项目实施情况监督。公司董事长方洪波先生担任领 导小组组长。内控项目领导小组就内部控制建设和评价的总体情况向董事会负 责。 内控项目执行小组是内控项目的组织实施机构，在咨询机构的协助下完成 内控项目的具体实施。包括确定2016 年度纳入评估的单位；记录重要业务单元、 重要业务流程及交易的内部控制；评估内部控制设计及执行的有效性；维护更 新内部控制评价文件；监察内部控制问题的发现以及经管理层确认的整改建议 是否按计划进度落实执行；定期就项目进度、质量及重大问题及时汇报内控项 目领导小组。 被纳入评估范围的风险领域和单位流程负责人为各项控制活动内部控制建 设和评价的具体责任人。流程负责人在内控项目执行小组的指导下描述业务流 程、有关控制点及其他有关流程的信息，确认流程记录文件，识别重要控制措 施，整改内控缺陷。 公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有 效性进行独立审计。 （二）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项以及高 风险领域，并对母公司及下属重要子公司 2015 年度的资产总额、净利润和营业 收入进行了分析，将以下单位与财务报告相关的内部控制纳入2016 年度的评价 范围：无锡小天鹅股份有限公司（母公司）、合肥美的洗衣机有限公司、无锡 飞翎电子有限公司以及无锡小天鹅通用电器有限公司。纳入评价范围单位 2015 年资产总额和营业收入占公司合并财务报表对应项目均超过90%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、企业文化、 社会责任、内部信息沟通、风险评估、内部监督、营销管理、服务管理、供应 链管理 （包含供应链规划/计划、寻源采购、生产制造与仓储物流）、财务管理 （包含财务会计/管理会计管理、资金管理、预算管理与税务管理）、研究与开 发管理、资产管理、人力资源管理、信息系统、担保流程、对子公司管理、重 大投资、关联方管理、募集资金管理、信息披露等。重点关注的高风险领域主 要包括：营销管理、服务管理、供应链管理、财务管理、资产管理等。 上述纳入评价范围