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第九章 商业银行资产负债管理 本章教学内容 商业银行资产负债管理理论及其发展 利率风险及其管理 商业银行风险监管核心指标 资产管理理论认为：银行资金来源的规模和结构是无法控制的外生变量，银行不能能动地扩大资金来源，资产业务的规模和结构是自身能够控制的变量，银行应主要通过资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营目标。 该债券偿还期3年，但持续期只有2.68年。 你看出偿还期与持续期的关系了吗？ 持续期与偿还期正相关，如果是不分期付息的金融工具呢？ 与现金流量的关系呢？负相关。 负债是不是也有持续期？ 银行净值=资产-负债； 银行净值变动值=资产变动值-负债变动值，公式表示为： ?NW=?PA-?PL 例：假设某银行的资产负债表P197-198 （1）计算各项资产、总资产的持续期 商业贷款持续期= 国库券持续期= 总资产持续期= （2）计算各项负债、总负债的持续期 定期存款持续期= 大额可转让定期存单持续期= 总负债持续期= （3）计算持续期缺口 持续期缺口： DGAP=DA-UDL 持续期缺口不为零,当利率变动时,银行总资产和总负债的市场价值变动幅度不一样,银行市场价值就面临着因利率变动而变动的风险. （4）如果市场利率上升1%，该银行资产、负债的市场价值发生了怎样的变化？银行净值又发生了怎样的变化？ 第一步：先计算各