行政事业单位内控报告编报工作布置与培训.pptVIP

报送方式 采取“逐级汇总、单向报送”的方式 “逐级汇总”即全国中央、省、市、县、乡五级行政管理区域，各级财政部门负责收集、审核、汇总本地区内控报告，并上报至上级财政部门。本地区报告包括本地区部门内控报告和下级财政部门上报内控报告。 “单向报送”即每一个行政事业单位仅向一个上级主管部门或同级财政部门报送内控报告。基层行政事业单位按照行政管理关系向上级主管部门单向报送，垂直管理部门向上级主管部门单向报送，非垂直管理部门向同级财政部门单向报送，各级财政部门向上级财政部门单向报送。 新设立单位内控报告上报要求 2017年1月1日至12月31日期间新设立的行政事业单位，考虑到2017年度数据不完整，可不编报2017年行政事业单位内部控制报告。 下载和报送 2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件下载网址： 1、松江财政（）—会计管理—资料下载。 2、在财政部网站会计司频道/）相关栏目下载 下载内容： 操作软件（.exe），含参数（.jio） 视频讲解（.mp4）：总体介绍、汇总单位、基层单位 操作手册（.doc）：汇总单位、基层单位 常见问题解答（一）、（二） 下载和报送 区级一级预算单位于2018年2月28日前向区财政局会计科报送《2017年度行政事业单位内部控制报告》纸质版（需加盖单位公章）和电子版。 各区级预算主管部门和各镇、街道于2018年3月6日前向区财政局会计科报送《2017年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》纸质版（需加盖单位公章）和电子版。 主管预算部门上报内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内部控制报告 即传出全部报表数据 重命名：单位.jio 部门.jio， 比如：财政局.jio，民政局.jio（导出时，要修改默认文件名） 软件操作 问题咨询 久其电话：4001199797 久其技术人员ＱＱ：1980721803 联系人：松江区财政局会计科 李雪芳 汤佳慧 联系电话37612458 附件上传要求 内控报告中上传附件必须体现填报数据的来源； 每个上传附件大小不能超过30M。 软件操作 具体软件操作： 基层单位 安装软件 参数装入 编写报告 生成报告 导出数据 汇总单位（仅一家也要填汇总报告） 安装软件 参数装入 编写本单位报告（单位名称后加本级） 装入下级单位报告 数据汇总 生成汇总报告 导出数据 软件操作 各级财政部门 有下属单位的部门 仅一家也要填汇总报告 本级内控报告 下属单位内控报告 联系人：松江区财政局会计科 李雪芳 汤佳慧 联系电话37612458 联系地址：松江区龙源路66号203室 电子资料报送方式：财政OA平台或sjkuaijike@126.com “ ” “ ” 2017年度行政事业单位内控报告编报工作布置与培训 松江区财政局 2018年2月6日 文件依据 关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知 财会〔2012〕21号 自2014年1月1日起施行 关于加强财政内部控制工作的若干意见 财监〔2015〕86号 财政系统内部 关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见 财会〔2015〕24号 必须于2016年底前 财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价的通知 财会〔2016〕11号 以评促建，查找薄弱环节 《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》 财会〔2017〕1号 常规报告 文件依据 《关于开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》 财会函〔2017〕3号 2016年报告 关于印发《关于本市贯彻执行行政事业单位内部控制规范的实施意见》的通知 沪财会〔 2013 〕52号 市财政局、市监察局、市审计局共同制发 关于转发《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》的通知 沪财会〔 2016〕43号 关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知 财会函〔2017〕15号 2017年报告 关于转发《财政部关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》的通知 沪财会〔2018〕5号 目 录 一、2016年度内控报告编报工作情况 二、2016年度内控编报工作存在的不足 三、2017年度内控报告编报工作要求 四、2017年度内控报告编报具体讲解 2016年度内控报告编报工作情况 总体情况： 全区共收集496家行政事业单位2016年度内控报告，基础性评价平均82.68分，其中：单位层面51.25分、业务层面31.43分，80分以上的占68.15%；60-80之间占31.85%。 序号 所属单位得分区间 区间内单位数量 占单位总数量比例 1 90分 – 100分（含90分） 85 17.14 2 80分 – 90分（含