杭州海兴电力科技股份有限公司首次公开发行股票申请文件反馈意见.docVIP

杭州海兴电力科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件反馈意见 中国国际金融有限公司： 现对你公司推荐的杭州海兴电力科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见，请你们在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员。 规范性问题 1、据招股书披露，（1）2001年12月，杭磁厂将在海兴有限的全部出资有偿转让给东部软件园。（根据杭州市政府授权文件，杭州信息科技有限公司是国有资产授权经营单位，授权经营的资产代管范围包括了东部软件园的全部股东及杭磁厂，故本次转让的转让方杭磁厂和受让方东部软件园均在杭州信息科技有限公司授权管理的范围内，因此本次转让属于同一国有资产授权经营单位下辖不同主体间的内部转让。）2002年11月，东部软件园将所持海兴有限20%股权转让至海兴电器，本次转让以海兴有限评估结果净资产3,093,263.96元作为定价基准，确定转让价格为60.0822万元。2004年6月，东部软件园、张秀春分别将所持海兴有限20%的股权、3.33%的股权以出资额60万元、10万元价格转让至海兴电器。（2）2009年8月，海兴电器将所持海兴有限82.5%股权以出资额3,300万元转让至海兴控股。2009年9月，海兴控股将所持海兴有限82.5%股权以3,300万元的价格转让至周良璋。2009年12月，周良璋将所持海兴有限82.5%股权以3,300万元的价格转让至海兴控股。（3）2010年7月，李小青将所持海兴有限17.5%股权以7,306,709元的价格转让至海聚投资。2011年7月，李小青、海兴控股分别将所持海兴有限12.45%、1.88%股权以19,526,250元、2,952,750元的价格转让至海聚投资。2013年5月，海聚投资增资103.7992万元至1,103.7992万元，由张仕权、张向程、杜毅、姚青、刘鹏和刘高峰认缴新增注册资本。2014年1月，同意刘鹏将拥有海聚投资0.6%的股权转让给李小青。2014年1月，海聚投资增资116.7296万元，由程锐、李行业、沈微强、于新强、乔磊、陈月娇、范建卿、戴应鹏、徐雍湘、娄小丽、郝涛、谢欣欣、周剑波和朱程鹏认缴。2014年9月，海兴控股将持有的海聚投资共计11.5046%的股权分别转让给谢欣欣、周剑波、黄俊等29位自然人，转让价款合计为25,185,000元。截至本招股说明书签署之日，上述股权转让的工商变更手续正在办理中。 （4）2011年12月至2012年3月，海兴有限增资通过引入外部投资者增至13,837.6136万元。（5）实际控制人周良璋在取得发行人曾经的控股股东海兴电器的控股股东和兴电器的控制权时，在历史上曾存在如下受让：1997年2月，杭州清泰劳动服务公司将持有的和兴电器10%股权以10万元的价格转让给周良璋，主管单位杭州市上城区人民政府小营街道办事处出具确认文件，确认本次股权转让对于杭州清泰劳动服务公司而言不存在任何资产流失的情形，转让程序及结果合法、有效，股权转让不存在任何纠纷或潜在纠纷。请：（1）补充披露发行人历次出资、增资及股权转让的资金来源、合法性。股权转让的原因、价格、定价依据及其合理性、价款支付情况以及是否履行了必要的法律程序。（2）补充说明杭磁厂及东部软件园的股权性质，2001年11月杭磁厂将所持40%海兴有限股权转让给东部软件园的价格及定价依据。东部软件园于2002年11月及2004年6月将所持海兴有限全部40%股权转让给海兴电器的原因、价格及定价依据，是否需履行国有股权审批、评估、备案、进场交易等法定程序，请保荐机构及律师对本次股权转让的合法合规性及是否造成国有资产流失发表意见。（3）2009年8月至12月，对于所持海兴有限82.5%股权，以3,300万元的价格，先后由海兴电器转让至海兴控股，海兴控股转让至周良璋，周良璋转让至海兴控股的原因、价款来源及是否实际支付。（4）海聚投资股东是否均为发行人员工，报告期内新引入股东入股的原因、定价依据、价款支付情况，，与本次发行的中介机构及其签字人员之间是否存在亲属关系、关联关系、委托持股、信托持股或其他协议安排等情况。（5）保荐机构及发行人律师补充说明杭州清泰劳动服务公司所持股权的性质，以10万元价格将所持和兴电器股权转让给周良璋的定价依据，转让程序及结果是否合法、有效；对发行人资产是否存在侵害国有资产、集体资产的情形，是否存在任何纠纷或潜在纠纷发表意见。 2、据招股书披露，报告期内发行人有1家控股子公司在报告期内转让，1家控股子公司在报告期后转让，4家控