《商业银行信用风险管理方法研究》-毕业论文（设计）.docVIP

PAGE PAGE 10 毕 业 论 文 论文题目：商业银行信用风险管理方法研究 专 业：金融学 答辩序号： 目 录 1.摘要和关键词 3 2.【正文】 商业银行信用风险概述4 （一）商业银行信用风险的概念4 （二）商业银行信用风险的主要特征4 二、我国商业银行信用风险的识别分析5 （一）信用风险的成因5 （二）风险评估的方法6 三、商业银行信用风险的防范6 （一）建立健全贷款管理责任制6 （二）审慎、有效地授信7 （三）在贷款定价中考虑风险因素7 （四）贷款分散化8 四、商业银行信用风险的控制8 （一）贷款风险分类8 （二）信用风险控制措施9 五、操作风险管理10 （一）操作风险识别11 （二）操作风险评估11 （三）各业务线操作风险点与风险控制11 （四）操作风险的报告与监控12 六、 结束语12 参考文献 13 商业银行信用风险管理方法研究 摘要：在世界经济一体化形式下，现代经济越来越依赖于金融业的发展，信用风险管理也就成为金融机构的核心竞争力之一。自20世纪30年代以来，许多信用风险的分析方法被应用到银行机构的风险分析及信用评级中，大量的学者对信用风险管理方法做出了理论与实证的研究，可以说信用风险管理与评估已经形成了自己的一套方法论。本文叙述了我国商业银行信用风险产生的原因，并对加强商业银行信用风险管理提出了几条对策，旨在为我国商业银行提高信用风险管理水平提供借鉴和研究思路。 关键词：商业银行、信用风险、研究 【正文】 一、商业银行信用风险概述 （一）商业银行信用风险的概念 商业银行信用风险的概念，目前学术界也有一定的分歧，大家都有各自的观点和理解。 1.韩军在《现代商业银行市场风险管理理论与实务》中指出：商业银行信用风险是指商业银行在经营活动中，受事先无法预料的不确定性因素的影响，而使商业银行蒙受损失的可能性。 2.凌江怀在《商业银行风险论》中提出：商业银行信用风险指商业银行在经营过程中，由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。 从以上两位学者提出的概念可以看出，第一种观点是光阐述了商业银行的负面性（风险损失），从而忽略了商业银行的正面性（风险收益），所以说第一种观点在理论上是不完善的。第二种观点虽然将风险扩展到了“损失”和“收益”两个方面，其实质是将风险定义为“不确定性”。用不确定性界定风险在逻辑上就显得不够严密。 因此总结以上观点来定义，概念应为：商业银行在经营活动中，由于受事前无法预料的不确定性因素的影响或未来的实际情况变化与预期不相符，其实际获得的收益与预期收益发生背离，从而导致商业银行蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益机会的可能性。 （二）商业银行信用风险的主要特征 1.客观性。商业银行只要在经营活动中，信用风险就客观存在。绝对零风险的业务在商业银行活动中几乎是不可能的。 （1）在市场的经济活动中，不可避免存在着信息的不对称性。在进行投资决策时所获得的信息并不能全面、可靠，所以就可能造成决策的错误和误差，可能导致投资的失败。引起经济活动中的损失。 （2）市场参与者存在着一定的投机偏好。追求收益最大化以及风险最小化，导致道德风险的产生，他们可能运用各种投机的方法不正当手段以牟取暴利，这些因素的存在使得信用风险不可避免。 （3）金融对象的复杂性。金融自由化，交易对象也日趋多样化，原本简单的信用交易已经完全无法满足投资者的需求，交易的环节多了，复杂了，信用危机也就出现了，所以完全避免风险几乎是不可能的。 2.可控性。商业银行信用风险虽然不可避免，但是风险可以进行识别和预测，在根据具体情况来控制，建立完善的管理制度，对经济主体行为适当的约束，不断地健全与创新，使风险造成的损失大大降低。 3.加速性和传染性。随着金融行业的不断加速发展，各个金融业之间形成了相互依存的关系，如果商业银行风险一旦爆发，就形成了连锁反应，也快速传染到社会的其他经济主体。 二、我国商业银行信用风险的识别分析 　（一）信用风险成因 1.客观因素：没有偿还能力。个人经济方面出现问题，没有能力去偿还所造成的信用风险。 主观因素：没有还款意识。这主要是借款人的品格问题，借款人的品格是指借款人不仅要有偿还债务的意愿，而且具备在负债期间能够主动承担各种义务的责任感。这种信用风险也可称为信用缺失。 2.联单对称信息与不对称信息 对称信息是在市场经济关系中，经济主体双方都了解对方所具有的知识和所处的经济环境或是经济主体双方都掌握对方所具备的信息度。 不对称信息是某些市场参与者拥有的信息，但另一些参与者不拥有这些信息，及某些参与人拥有的私人信息。信息的不对称会造成道德风险的产生，从而影响金融市场的正常运行及效率。 （二）风险评估的方法