2019自考笔记自考串讲0072商业银行业务与经营必考重点.doc

PAGE 第一章商业银行发展概述 一、商业银行的萌芽 商业银行的萌芽是早期的货币经营业。公元前6世纪在希腊雅典，银币开始作为重要的支付手段广泛流通，由于各种铸币的材料、重量和成色极不一致，给商人们的交易活动带来很多不便。为适应这一情况，货币兑换商从一般商人中分离出来，专门从事货币兑换业务。后来，这些货币兑换商为了解决从事贸易活动的商人自己保管和携带货币所产生的风险和困难，又开始从事货币保管及由交易引起的货币支付，银行的萌芽——货币经营业由此产生。 货币经营业是对专门从事货币兑换业务、保管和出纳业务的商人或组织的总称。货币经营业的特点是：业务经营是由货币本身的职能引起的单一的技术性业务活动，与信用活动尚无关系。更多内容请与QQ微信：kaopass 索取 二、早期银行业的发展 早期银行业的产生和贸易有密切联系。欧洲中世纪时期具有现代意义的银行开始出现，首先反映在簿记清算系统的出现和使用上。早期银行业演变成为具有全面现代意义的商业银行是在英国工业革命爆发后逐渐形成的。 1897年真正由中国人自己创办的现代银行正式在上海建立，这就是由盛宣怀发起，在清政府的支持下官商合办的上海中国通商银行。此后，中国民族资本银行陆续建立，如1917年总行设在天津的金城银行，l912年总行设在上海的中南银行，1915年总行设在北京的盐业银行以及1919年总行设在天津的大陆银行。这四家银行属于在当时比较有实力的银行，其中有的是由民族资本家创办，有的是半官半商性质。 三、现代股份制商业银行的建立和发展 历史上第一家资本主义股份制商业银行是l694年成立的英格兰银行。进入l9世纪，具有全面的现代意义的股份制银行在西方国家普遍发展起来。 四、商业银行的发展类型(英国型、德国型) 英国商业银行的资金融通具有明显的商业性特征，其主要业务集中于短期的自偿性贷款，即基于商业行为并伴随商品生产和交换行为的进行而能自动清偿的放款。如国际贸易中的进出口押汇，国内贸易中的票据贴现和抵押放款等。当工商企业购进商品时，银行发放贷款，一旦货物销售后，就可以从销售收入中归还贷款，所以，这类贷款偿还期限短，流动性强，较安全可靠。由于自偿性放款以真实票据作担保，因此也叫“真实票据放款”。 德国商业银行从一开始就是综合性的经营业务。它不仅为工商业发放短期商业贷款、提供周转资金，而且也融通长期性的固定资金，直接投资于新兴企业，替公司包销证券，参与新企业的决策和扩展过程，并在技术革新、地区选择、并购增资等方面提供财务便利和咨询。 随着经济活动的深入与金融的进一步发展，所谓的“英国式商业银行”与“德国式商业银行”之间的区别已逐渐消失，明确的贷款分工界限也已被打破，商业银行的业务范围不断拓展。更多内容请与QQ微信：kaopass 索取 五、商业银行的经营模式(分离型、全能型) 分离型银行经营模式是指商业银行经营范围限定在传统银行业务内容，这种经营模式下的银行与其他金融业经营有明确的业务范围与界限。在20世纪30年代以前，世界大部分国家实行混业经营。l929年全球性经济危机爆发，失业严重，大量企业破产，美国大量银行倒闭，迫使美国政府开始思考来自银行业经营方面的更深刻原因。从1933年起美国逐步形成了金融分业经营制度的基本框架。除美国外，实行分离型银行的业务模式的国家还有英国、日本、加拿大、澳大利亚等。进入20世纪90年代以来，分离型银行经营模式开始出现向业务经营的综合性转移的发展势头。 全能型银行经营模式是指商业银行可以经营更广泛的金融业务，即不仅可以经营传统银行业务，还可以经营诸如公司债券的承销、包销、对企业投资等投资银行业务，所以又称为综合型银行经营模式。这种类型在以德国为代表的欧洲大陆国家广为流行。其优点是有利于占据市场份额、降低风险、增加盈利。 六、20世纪90年代以来商业银行的发展特点 1．商业银行资本大规模集中：在银行发展历史上形成的几次兼并浪潮中，1993～2000年形成的兼并浪潮突出表现为商业银行资本的大规模集中。2001年，日本第一劝业银行、富士银行和日本兴业银行组成的瑞穗金融集团，是世界规模最大的银行集团；由东京三菱银行、三菱信托银行、日本信托银行组成的三菱东京金融集团；由三和银行、东海银行和东洋信托银行组成的日本UFJ控股集团；由樱花银行和住友银行合并组成的三井住友银行集团。更多内容请与QQ微信：kaopass 索取 美国、日本和欧洲国家在追求规模的并购重组上表现出不同的特征：美国、日本较多的并购活动是在国内、在同业间进行，而欧洲大陆国家则开展了许多跨银行业和跨国界的并购活动。后者所表现出的特征是与其所处的历史时期有直接关系。 商业银行资本大规模集中的特点：主要是财务重组；不仅着眼于扩大规模，而是更注重业务的整合；业