上市公司运作的法律框架及董事会秘书的法律义务与法律责任.pdf

S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e 上市公司运作的法律框架 及董事会秘书的法律义务与法律责任 邱永红博士 深圳证券交易所法律部副总监 深圳证券交易所上市委员会委员 深圳证券交易所纪律处分委员会委员 2010年6月24日 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e 课程大纲  一、上市公司运作的法律框架  二、董事会秘书的法律义务  三、董事会秘书的法律责任 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e 一、上市公司运作的法律体系 （一）法律：由全国人大或其常委会制定 1、《公司法》、《证券法》是证券法律体系的基础与核心。 2、 《刑法》、《刑法修正案（六）》、 《刑法修正案 （七）》、 《企业国有资产法》 及其他其他相关法律。 ◆ 《企业国有资产法》第二十五条规定，未经股东大会同 意，国有资本控股、参股上市公司的董事、高级管理人员不得在 经营同类业务的其他企业兼职。未经股东大会同意，国有资本控 股上市公司的董事长不得兼任经理。 （二）行政法规：由国务院制定或批准 1、《股票发行与交易管理暂行条例》（1993年4月22 日） 2、《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》 （2005年10月19 日） 3、 正在制订《上市公司监管条例》和《上市公司独立董事条 例》。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e  （三）部门规章和规范性文件：由证券监管机构制定  ◆上市公司董事会秘书最需要熟悉的规章和规范性文件  1、 《上市公司信息披露管理办法》（2007年1月30 日 证监会令 第40号）  第五十八条：“上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公 司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责， 但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。  上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告 信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要 责任“ 。  上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的真 实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任” 。 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e  2、《上市公司股东大会规则》 （2006年3月16 日 证监 发[2006]21号）  ◆第四十七条规定：“股东大会的召集、召开和相关信息披 露不符合法律、行政法规、本规则和公司章程要求的，中国证监 会及其派出机构有权责令上市公司或相关责任人限期改正，并由 证券交易所予以公开谴责”。  ◆ 陕西金叶案例  陕西金叶定于2007年1月5日召开的临时股东大会，由于陕西 省国资委与香港万裕公司就陕西金叶股东——万裕文化公司的合 作补充协议暂未能达成一致，陕西省国资委在股东大会召开日早 上临时要求董事会取消召开股东大会，导致该次股东大会没有按 期召开。  2007年3月16日，深交所作出纪律处分处分决定，对该公司董 事会全体董事予以公开谴责。 S h e n z h e n S t