关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报.PDFVIP

关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报 对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施 根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （证监会公告[2015]31 号）的相关要求，就本次公开发行可转换公司债券事项对 即期回报摊薄的影响进行了认真分析，现就摊薄即期回报对公司主要财务指标的 影响及公司采取的填补措施说明如下： 一、本次可转换公司债券发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 假设前提： 1、假设本次可转债发行方案于2016 年3 月实施完毕，并于2016 年12 月全 部转股； 2、假设公司2015 年、2016 年营业收入、成本费用、利润保持稳定，与2014 年持平，无其他综合收益；公司2015 年、2016 年年度现金分红的时间、金额与 2014 年年度分红保持一致；（该假设并不代表公司对2015 年及2016 年的盈利预 测，能否实现取决于国家宏观政策、市场状况的变化等多重因素，存在不确定性， 敬请投资者特别注意） 3、假设本次可转债的转股价格为13 元/股；（2016 年3 月17 日前二十个交 易日交易均价与前一交易日交易均价较高者取整计算，该转股价格仅为模拟测算 价格，并不构成对实际转股价格的数值预测） 4 、假设本次募集资金总额为60,000.00 万元，且不考虑相关发行费用。 基于上述假设前提下，本次可转债转股摊薄即期回报对公司主要财务指标的 影响测算如下： 2015 年度/ 2016 年度/ 项目 2015 年12 月31 日 2016 年12 月31 日 转股前 转股后 总股本（万股） 56,459.84 56,459.84 61,075.22 本期现金分红（万元） 8,524.80 8,524.80 本次发行募集资金（万元） - 60,000.00 股东大会通过现金分红月份 2015 年4 月 2016 年4 月 现金分红完成月份 2015 年4 月 2016 年4 月 期初股东权益（万元） 213,529.44 221,645.04 归属于母公司所有者的净利润（万元） 16,640.40 16,640.40 期末股东权益（万元） 221,645.04 229,760.64 289,760.64 基本每股收益（元）（股本未加权） 0.29 0.29 0.27 每股净资产（元）（股本未加权） 3.93 4.07 4.74 加权平均净资产收益率 7.70% 7.42% 7.42% 关于测算的说明如下： 1、上述测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况 （如财务费用、投资收益）等的影响； 2、本次可转债的发行数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证券监 督管理委员会核准的发行数量和实际发行完成时间为准； 3、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和现金分红之 外的其他因素对净资产的影响； 4 、2015 年4 月10 日召开的201