2012年如何设计年度经营指标、分解及绩效指标.pdf

2012年如何设计年度经营指标、 分分解及绩效效指标 朗科科技周延前主讲 11.77 目录目录 第第一部部分：掌握年度年度经营指标的编写要素素 第二部分：掌握年度经营指标的编写方法 第三部分第三部分：：案例讲解案例讲解 第四部分：学员实战操练 民营企业面临的民营企业面临的 四大天花板四大天花板 2012-1-6 3 CN Consulting Confidential 人民币升值人民币升值 2012-1-6 4 CN Consulting Confidential 民工荒民工荒 ！！！！ 2012-1-6 5 CN Consulting Confidential 原材料价格上涨原材料价格上涨 ！！ 2012-1-6 6 CN Consulting Confidential 劳资关系对立劳资关系对立 ！！ 2012-1-6 7 CN Consulting Confidential 中国企业的四大天花板中国企业的四大天花板 人民币升值 • 20% 原材料价格上涨 • 30% 民工荒 • 20% 劳资对立 • 50% 企业为什么要做年度企业为什么要做年度经营指标经营指标 1、想着打，而不是蒙着打 2、逼着着上面清清楚，更要下面清清楚 33、自己跟自己比自己跟自己比 4、有意识的赚钱 5、战略落地 企业为什么要做年度企业为什么要做年度经营指标经营指标 明目标明目标：： （（11）企业发展目标，年度综合目标，各部门经营目）企业发展目标，年度综合目标，各部门经营目标，最低必达目标，努力目标。标，最低必达目标，努力目标。 （（（（22））））财务目标财务目标财务目标财务目标 （（（（销售收入销售收入销售收入销售收入、、、、净利润净利润净利润净利润、、、、资产回报率等资产回报率等资产回报率等资产回报率等）；）；）；）；非财务目标非财务目标非财务目标非财务目标 （（（（市场占用率市场占用率市场占用率市场占用率、、、、新产品新产品新产品新产品 开发、战略客户拓展等等）开发、战略客户拓展等等） 恭自省恭自省恭自省恭自省 ：： （（11）明确公司自身优势与劣势。）明确公司自身优势与劣势。 （（22）明确公司自身能力（销售能力、技术能力等））明确公司自身能力（销售能力、技术能力等）和内外和内外部资源（政府资源、投融资资源部资源（政府资源、投融资资源 等）。等）。 企业为什么要做年度经营指标 观外情观外情观外情观外情：：：： （（11）了解外部环境变化（如消费者习性的改变，政府法令变迁，劳工及环保等）了解外部环境变化（如消费者习性的改变，政府法令变迁，劳工及环保等 问题问题 ）。）。 （（（（2222））））根据外情变化根据外情变化根据外情变化根据外