中小企业信用担保基本理论及实务培训.ppt

0 渠道过于单一； 大型商业银行对中小企业贷款份额较小； 信贷融资在所有制形式不同的中小企业之间配置不均衡 内源融资渠道不畅； 间接融资渠道过于单一； 金融产品种类单一，服务观念陈旧； 直接来源的有效资金供给不足。 2、我国中小企业资金供给渠道存在的问题 我国中小企业融资问题（三）：融资渠道及其问题 3、中小企业“融资难”解决途径 建立多层次、多渠道、全方位融资体系 提高中小企业内源融资能力 建立健全中小企业直接融资体系 完善中小企业间接融资体系 建立健全中小企业信用担保制度 建立信用担保制度的重要性 减少信息不对称引致风险 降低企业经营者道德风险 提高信用等级和融资能力 增强银行对中小企业贷款的信心 体现政府对中小企业的政策扶持 我国中小企业融资问题（三）：融资渠道及其问题 □ 信用担保概述 □ 信用担保理论基础 □ 中小企业信用担保风险控制 我国中小企业融资问题 担保是指在经济和金融活动中，债权人为了防范债务人违约而产生的风险，降低资金损失，由债务人或第三人以财务或信用提供履约保证或承担相应责任，保障债权实现的一种经济行为。 信用差 担保作为一种经济工具，其属性与证券、租赁、保险等经济工具是不同的 或然性 人格化 信用担保基本理论与实务（一）：信用担保概述 1、担保的概念与特性 担保与保险运行机理不同 担保与保险的功能不同 担保与保险处理的风险不同 担保与保险经营原则不同 混同情形 5 2 4 3 1 担保与保险的区别 信用担保基本理论与实务（一）：信用担保概述 2、担保与保险的区别 信用担保，即保证，是指第三人为债务人的债务履行作担保，由保证人和债权人约定当债务人无法履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任。 特殊的信用中介服务，具有金融性和中介性的双重属性 信用担保基本理论与实务（一）：信用担保概述 3、信用担保的概念与性质 1、信息不对称理论 信息不对称在现实经济活动中普遍存在，市场机制会促使人们去寻求信息对称的手段，以修正信息不对称状态。 保 证 人 债 权 人 债 权 人 债 务 人 债 务 人 信息 对称 信息 对称 信息不对称 信用担保基本理论与实务（二）：信用担保理论基础 成本相对较低。 通过第三方取得信息对称，保证交易效率和安全。 增强信用资质。 市场选择信用担保的原因 保证人必须有良好的信用资产和清偿能力。 债权人获得保证人信用信息的成本必须低于直接取得债务人信息的成本，保证人获得债务人信息成本也必须低于债权人直接取得债务人信息的成本。 保证人通过对债务人担保，将一部分风险自留，从而使市场信用质量提高，增强债务人履约能力。 信用担保的成本效益分析 1、信息不对称理论（续） 信用担保基本理论与实务（二）：信用担保理论基础 保 险 控制型 非保险转嫁 财务型 非保险转嫁 信用担保是风险转嫁的一种方式。 信用担保的本质是将被担保的经济主体的风险责任承接过来。 担保机构就必须有认识把握风险的能力，且在风险出现时有处置风险的机制。 风险转嫁方式 经济主体为了规避自己的风险损失，有目的、有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给其他经济主体的行为。 2、风险转嫁理论 信用担保基本理论与实务（二）：信用担保理论基础 * 专题：中小企业信用担保基本理论及实务 华侨大学经济与金融学院 2011.8 主讲人：陈鹏军博士 >> 主要内容 中小企业信用担保基本理论及实务 信用及信用风险基本理论 我国中小企业的融资问题 信用担保基本理论及实务 □ 信用的概念与形式 □ 我国金融信用缺失的历史与根源 □ 信用风险及其成因 □ 信用风险管理概述 信用及信用风险理论 ChapterⅠ 1. 信用的概念 信用可以从经济、法律、道德等方面做多种解释 ——诚实守信、按期履约 从经济学的角度分析，指建立在授信者对受信者偿付承诺基础之上、受信者无需付出现金或其他支出就可以获得商品、资金或服务的一种能力。 信用的基本要素： △ 信用的主体 △ 权利和义务 △ 交易对象 △ 时间价值 信用及信用风险理论（一）：信用的概念与形式 2. 信用的形式 < 商业信用 > ? 企业之间——延期支付或预付货款 ? 特点： （1）直接信用； （2）规模和数量有一定的限制； （3）容易形成社会债务链； （4）具有一定分散性，且期限较短。 信用及信用风险理论（一）：信用的概念与形式 < 银行信用 > ? 银行等金融机构——放贷和贴息等方式——货币形式 ? 特点： （1）间接信用； （2）信用性强，具有广泛的接受性； （3）信用的发生集中统一，可控性强； 2. 信用的形式（续） 信用及信用风