电信企业管理规章制度全集（二） 无名.pdfVIP

第四篇 电信企业财务 管理规章制度 第四篇 电信企业财务管理规章制度  财务管理暂行规定 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作 用，特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是： 1. 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度； 2 . 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、 分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律； 3 . 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益； 4 . 厉行节约，合理使用资金； 5 . 合理分配公司收入，及时完成需要上缴的税收及管理费用； 6 . 了解有关机构及财政、税务、银行部门，检查财务工作，主动提供有关资料， 如实反映情况； 7 . 完成公司交给的其他工作。 第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。 在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作： 1. 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟 财源，有效地使用资金； 2 . 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降 低消耗、节约费用、提高经济效益； — 443 — 第四篇 电信企业财务管