第9章_商业银行.pdf

第第99章章 商业银行商业银行 本章共本章共5节节 第一节 商业银行的性质和职能 第二节 商业银行的经营原则 第三节 商业银行的负债业务 第四节第四节 商业银行的资产业务商业银行的资产业务 第五节第五节 商业银行的中间业务商业银行的中间业务 第第一节节 商业银行的性质和职能商业银行的性质和职能 一、、商业银行的性质商业银行的性质 1、一种企业 22、一种特殊的企业种特殊的企业 3、一种特殊的金融企业 二、商业银行的职能 11、信用中介职能信用中介职能 2、支付中介职能 3、信用创造职能 44 、、金融服务职能金融服务职能 C一、商业银行的性质 （一）商业银行是经营货币商品的特殊企业 商业银行是指直接面向企业单位和个人，具体 经办存贷款和结算等业务的金融机构，它在一国金 融机构体系中居于主体地位。 1、商业银行是企业，它与工商企业有共同点 商业银行是通过办理吸收存款、发放贷款和转 帐结算等金融业务获取利润的企业帐结算等金融业务获取利润的企业。历史上历史上，，商业商业 银行是由货币经营业演变而来，以盈利为目的。同 工商企业相比工商企业相比，，商业银行与它们具有共同性质商业银行与它们具有共同性质，，并并 以获取利润为经营目标。商业银行具有企业性质。 22、商业银行是特殊企业商业银行是特殊企业，它又与它又与一般工商企业般工商企业 不同。 一般工商企业经营的对象是普通商品；而 商业银行经营的对象是特殊商品，即货币和货 币资金。商业银行的特性为：（1）经营对象 不同不同。（。（22 ））活动领域不同活动领域不同。（。（33 ））自有资本不自有资本不 同。（4 ）利润来源不同。银行的利润是从那 些从事工农业生产劳动的工人农民创造出来的些从事工农业生产劳动的工人农民创造出来的 剩余价值中分得的一部分。 33、商业银行是商业银行是一种特殊的金融企业种特殊的金融企业。既有别于中央既有别于中央 银行，又有别于专业银行和非银行金融机构。 1）和中央银行相比较，商业银行是为工商企业、 公众及政府提供金融服务的金融机构公众及政府提供金融服务的金融机构。 2 ）和其他金融机构相比较，商业银行能够提供 更多更全面的金融服务，能够吸收活期存款。 专业 银行和各种非银行金融机构只限于办理某一方面和 几种特定的金融业务。 C二、、商业银行的职能商业银行的职能 1、信用中介。 商业银行作为货币借贷双方的商业银行作为货币借贷双方的 “中介人中介人”，，通过通过 负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务 （（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部 门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行 调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本 特征。 商商业银行是作为货币资本的贷出者与借银行是作为货币资本的贷出者与借入者的中者的中 介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成 本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利 益收入，形成银行利润。商业银行成为买卖“资本商 品”的“大商人”。商业银行通过信用中介的职能实 现资本盈余和短缺之间的融通，并不改变货币资本的 所有权，改变的只是货币资本的使用权。 22、支付中介支付中介 （（货币经营业务货币经营业务））。 商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、 出纳和支付代理者，通过帐户上存款转移，代理客 户支付户支付；；基于储户存款基于储户存款，为储户兑付现款等为储户兑付现款等，减少减少 现金使用，节约流通费用，加速结算过程和货币资 金周转金周转，促进扩大再生产促进扩大再生产。 以商业银行为中心以商业银行为中心，，形成经济过程中无始无终形成经