可行性研究分析.docVIP

. .. . .. 项目概况 某新设法人建设项目，其可行性研究已完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、建厂条件和厂址方案、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面的研究论证和多方案比较。项目财务评价在此基础上进行。项目基准收益率是12%（融资前税前），基准投资回收期为8.3年（融资前税前）。 基础数据 （1）生产规模和产品方案。生产规模为年产12080（序号08）吨某工业原料。产品方案为A型及B型两种，以A型为主。 （2）实施进度。项目拟两年建成，第三年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，第四年达到90%，第五年达到100%。生产期按8年计算，计算期为10年。 （3）建设投资估算。建设投资估算见表1。其中外汇按1美元兑换6.25人民币计算。 各个分析表如下： 表 1 建设投资估算表 单位：万 序号 工程或费用名称 估算价值 占总值比（%） 建筑工程 设备费用 安装工程 其他费用 总值 其中外汇（万美元） 1 工程费用 1559.25 9288.95 3643.33 0.00 14491.53 81% 1.1 主要生产项目 463.50 7089.35 3044.38 10597.23 其中：外汇 706.22 198.11 904.33 904.33 1.2 辅助生产车间 172.35 473.40 22.95 668.70 1.3 公用工程 202.05 1119.60 457.65 1779.30 1.4 环境保护工程 83.25 495.00 101.25 679.50 1.5 总途运输 23.40 111.60 135.00 1.6 厂区服务性工程 117.90 117.90 1.7 生活福利工程 496.80 496.80 1.8 厂外工程 17.10 17.10 2 工程建设其他费用 1148.88 1148.88 174.62 6% 其中：土地费用 600.00 600.00 3 预备费用 2273.40 2273.40 13% 4 建设投资合计 1559.25 9288.95 3643.33 3422.28 17913.81 1078.95 100% 比例（%） 9% 52% 20% 19% 100% （4）流动资金估算采用分项详细估算法进行估算，估算总额为3158.95万元。流动资金借款为2350.63万元。流动资金估算见表2 表 2 流动资产估算表 单位：万元 序号 年份 项目 最低周转天数 周转次数 投产期 达到设计生产能力期 3 4 5 6 7 8 1 流动资金 2970.24 3686.03 4042.10 4042.10 4042.10 4042.10 1.1 应收账款 30 12 813.91 991.91 1080.91 1080.91 1080.91 1080.91 1.2 存货 2117.99 2655.78 2922.85 2922.85 2922.85 2922.85 1.3 现金 15 24 38.34 38.34 38.34 38.34 38.34 38.34 2 流动负债 622.80 800.93 890.20 890.20 890.20 890.20 2.1 应付账款 30 12 622.80 800.93 890.20 890.20 890.20 890.20 2.2 预收账款 3 流动资金（1-2） 2347.44 2885.10 3151.90 3151.90 3151.90 3151.90 4 流动资产增加额 2347.44 537.66 266.80 0.00 0.00 0.00 表 3 项目总投资使用计划与资金筹措表 单位：万元 序号 年份 项目 合计（人民币） 1 2 外币 折人民币 人民币 小计 外币 折人民币 人民币 小计 1 总投资 21733.08 4152.27 6775.07 10927.35 2986.18 4667.67 7653.84 1.1 建设投资 17913.81 647.37 4046.06 6702.22 10748.29 4