仓库管理考核办法.DOC

浙江卧龙科技股份有限公司 仓库管理考核办法 为确保仓库管理制度的有效实施，进一步提高公司基础管理工作水平，鼓励先进，鞭策后进，充分发挥仓库管理人员的积极性和创造性，特制定本考核办法。 考核内容及考核要求： 序号 管理内容 考核内容 考核分值 一 仓库日常管理 考核分值25分 1 仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账，并与财务部门保持一致。 必须根据实际情况和各类库存物资的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、卡片； 财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。 合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机应分别建账反映。 未按规定建账、建卡扣2分。 账薄和编号未与财务部门一致扣3分。 未按规定对合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机分别建账扣2分。 2 严格按MIS系统和仓库管理规程进行日常操作，做到日清日结，账账相符。 1、对当日发生的业务必须及时逐笔录入MIS系统，做到日清日结，确保MIS系统中物料进出及结存数据的正确无误。 2、及时登记手工明细账并与MIS系统中的数据进行核对，确保两者的一致性。 未及时登记入账，并做到日清日结扣2分。 未做到账账相符扣5分。 3 做好各类物料和产品的日常核查工作。 对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。 铸件仓管员必须定期对每种铸件材料的单重进行核对并记录，如有变动及时向事业部、财务部反映 未进行定期盘点，未能做到账、物、卡一致扣5分。 对变动情况未向事业部及财务部反映扣2分 4 及时检查库存物资的质量状况和库存数量状况，及时报送各事业部领导及财务人员。 根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件单位逐步实行零库存； 定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送各事业部领导及财务人员。 未有效控制扣2分。 未按规定分类整理，并及时报告扣2分。 二 入库管理 考核分值20分 1、 严格把好入库手续关，拒绝不合格、手续不齐全的物资入库。 物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。 入库时，仓理员必须核对物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。 入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单， 并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。 4、收料单的填开必须正确完整和正确，字迹清楚。 未按规定严把入库关，发现有不合格、手续不全的物资入库扣8分。 未按规定办理货到票未到相关手续，并建立相应的明细账和台账扣5分 收料单填开不正确、不完整扣2分。 收料单字迹不清楚扣2分。 2 材料发票管理 一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可办理入库手续，无增值税发票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。 发现有不符合规定的发票或发票开具不正确和无效的扣3分 三 出库管理 考核分值20分 1 原材料出库管理 各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料领用必须符合规定的手续方可领用。 领用时，仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。 未按规定发料扣5分。 实发物资的名称、规格、数量与领料单不一致扣3分。 领料人未签字扣2分。 2、 产成品出库管理 产成品发出由各销售部开具销售发货单据，仓管员必须凭盖有财务印章和销售部门负责人签字的发货单仓库联发货。 发货时，仓管员应核对产成品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。 未按有效的发货凭据发货扣5分。 实发成品的名称、规格、数量与领料单不一致扣3分。 领料人未签字扣2分。 四 报表及其它管理 考核分值20分 1 报表管理 1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。 2、必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总表、三个月以上积压物资报表、货到票未到材料明细表每月27日前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。 月末结账日期未按规定与相关部门保持一致扣4分。 未按规定时间报送报表，报表编制不正确扣6分。 2 库存盘点管理 仓库保管员必须对库存物资定期和不定期进行检查，对库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理，用书面的