国企改革之混合所有制——政策与案例学习.ppt

国企改革之混合所有制——政策与案例学习 1 1 国企改革简要介绍 2 混合所有制改革相关法律法规及政策简要介绍 3 混合所有制改革方案简要介绍 4 混合所有制改革程序简要介绍 5 经典案例——国安集团混合所有制改革 6 经典案例——中国石化销售公司混合所有制改革（进行中） 7 混合所有制改革中投行的机会 目 录 第一章 国企改革简要介绍 3 4 1993年 公司法出台 1986年 全民所有制企业改革启动 1999年 国有企业改革的新决定 2005年 股权分置改革，拉起国企上市大幕 2010年 国发[2010]13号 2013年，十八届三中全会关于全面深化改革若干重大问题的决定 1.1 国企改革历程回顾 非公有制企业 在国企改革中的角色 配角 男二号 1.2 新一轮国企改革介绍 5 国发〔2010〕13号-国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见 八、鼓励和引导民间资本参与国有企业改革 鼓励和引导民营企业通过参股、控股、资产收购等多种形式，参与国有企业的改制重组。合理降低国有控股企业中的国有资本比例。民营企业在参与国有企业改制重组过程中，要认真执行国家有关资产处置、债务处理和社会保障等方面的政策要求，依法妥善安置职工，保证企业职工的正当权益。 十八届三中全会——中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定 积极发展混合所有制经济。国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。允许更多国有经济和其他所有制经济发展成为混合所有制经济。国有资本投资项目允许非国有资本参股。允许混合所有制经济实行企业员工持股，形成资本所有者和劳动者利益共同体。 支持非公有制经济健康发展。鼓励非公有制企业参与国有企业改革，鼓励发展非公有资本控股的混合所有制企业，鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度。 新一轮的国企改革将混合所有制提到了一个前所未有的高度！ 第二章 混合所有制改革相关法律法规及政策简要介绍 6 2.1 法律法规 7 基本法 中华人民共和国企业国有资产法（2008年颁布实施） 行政法规 国务院令[2003]第378号-企业国有资产监督管理暂行条例 国有产权转让相关规定 国资委、财政部令[2004]第3号-企业国有产权转让管理暂行办法 国资发产权[2004]268号-关于企业国有产权转让有关问题的通知 国资发产权[2005]78号-企业国有产权向管理层转让暂行规定 国资发产权[2006]306号-关于企业国有产权转让有关事项的通知 国资发产权[2009]120号-企业国有产权交易操作规则 2.1 法律法规 8 国有股东转让所持上市公司股份相关规定 国资委[2007]第19号-国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法 国资发产权[2007]109号-国有单位受让上市公司股份管理暂行规定 国资发产权[2009]123号-关于规范上市公司国有股东行为的若干意见 国资发产权[2009]124号-关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知 国资发产权[2009]125号-关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知 国企改制相关规定 国办发[2003]96号-关于规范国有企业改制工作的意见 国办发[2005]60号-关于进一步规范国有企业改制工作实施意见 国办发[2006]97号-关于推进国有资本调整和国有企业重组的指导意见 国办函[2010]120号-国务院办公厅关于鼓励和引导民间投资健康发展重点工作分工的通知 国资发产权[2012]80号-关于国有企业改制重组中积极引入民间投资的指导意见 2.1 法律法规 9 国有资产清产核资相关规定 国资委令[2003]第1号-国有企业清产核资办法 国资评价[2003]72号-国有企业资产损失认定工作规则 国有资产评估相关规定 国务院令[1991]第91号-国有资产评估管理办法 国资办发[1992]36号-国有资产评估管理办法实施细则 财政部令[2002]第14号-国有资产评估管理若干问题的规定 国务院令[2005]第12号-企业国有资产评估管理暂行办法 国资委产权[2006]274号-关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知 国资发产权[2010]71号-中央企业资产评估项目核准工作指引 2.2 支持政策 10 中央支持政策 国发[2005]9号-国务院关于2005年深化经济体制改革的意见 国发[2010]13号-国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见 十八届三中全会中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定 地方支持政策 上海市——关于进一步深化上海国资改革促进企业发展的意见（2013年12月） 上海