江西万年青水泥股份有限公司担保管理制度.PDFVIP

江西万年青水泥股份有限公司担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的利益，规范江西万年青水泥股份有限公司 (以下 简称“公司”或“股份公司”)的担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司 健康稳定地发展，根据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国证券法》、 《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和《主板上市规范运作指 引》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本办法适用公司及所属控股公司的担保行为。公司参股公司涉及担 保行为，公司外派董事在表决前，需取得公司董事会的授权。 第三条 本制度所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或 质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、 开具保函的担保等。公司为合并报表范围之外的第三方的担保称对外担保。 第五条 股东大会和董事会是公司担保的决策机构，公司的担保行为，须按 程序经公司股东大会或董事会批准。 第六条 公司应严格按照有关规定履行担保情况的信息披露义务，并按规定 向注册会计师如实提供公司全部对外对保事项，公司独立董事应在年度报告中对 公司累计和当期担保情况做出专项说明并发表独立意见。 第七条 公司控股子公司的担保包括控股子公司之间、控股子公司与其子公 司之间的担保，比照本制度规定执行。公司控股子公司应在董事会或股东会做出 决议前报股份公司核准，控股子公司应在董事会或股东会做出决议后，及时告知 公司董事会秘书履行有关信息披露义务。 第八条 公司担保管理实行多层审核监督制度，所涉及的公司相关部门及职 责包括：财务部为公司担保的审核及日常管理部门，负责受理审核所有被担保人 提交的担保申请以及担保的日常管理与持续风险控制；证券部为公司担保合规性 复核及相关信息披露的负责部门，负责公司担保的合规性复核、组织实施董事会 或股东大会的审批程序以及履行相关信息披露义务；监察审计部门为公司担保的 监督检查部门，负责检查担保业务内控制度是否健全，各项规定是否得到有效执 行。 第二章 担保的事前控制 第九条 公司可以为具有法人资格的法人提供担保，不得为任何非法人单位 或个人债务提供担保。由公司提供担保的法人必须同时具备以下条件： 1、为公司业务需要与公司有相互担保关系单位或与公司有重要业务关系的 单位； 2、具有较强的偿债能力和良好的资信状况。 第十条 公司在决定提供担保前，应当掌握申请担保单位的资信状况。公司 财务部门负责对申请担保单位的资信状况进行调查评估，对该担保事项的风险 进行充分分析和论证。公司财务部门应要求申请担保单位提供（包括但不限于） 以下资料进行审查、分析： 1、 申请担保单位基本资料（包括企业名称、注册地址、法定代表人、经 营范围、与本公司关联关系及其他关系）； 2、近期经审计的财务报告及还款能力分析，申请担保单位的资产质量、财 务状况、经营情况、行业前景和信用状况； 3、债权人的名称； 4、担保方式、期限、金额等； 5、申请担保项目的合法性，与本担保合同有关的主要合同的复印件； 6、申请担保单位反担保和第三方担保的不动产、动产和权利归属等进行全 面评估的资料（如有）； 7、其他重要资料。 第十一条 财务部负责做好担保工作计划，每年年度公司及所属控股子公司 应当根据年度预算需要，做好本单位的担保需求计划，按照第十条的规定向财 务部提交资料并配合审核。 第十一条 公司财务部会同管理申请担保单位的部门根据申请担保人提供 的资料进行调查、分析，确认资料的真实性，提出担保业务评估报告，经公司 财务总监、分管财务副总裁和总裁审核同意后，由总裁提议报公司董事会批准。 或根据国家法律、法规和规范性文件规定及公司章程规定需经公司股东大会审 议通过的，应由董事会批准后报股东大会批准。 第十二条 公司法务部门根据担保业务，认真审查该担保事项是否符合相关 法规、制度等；证券部负责组织相关议案提交董事会或股东大会审议，并做出 会议决议及履行相应信息披露工作。 第十三条 申请担保单位如提供反担保或采取其他有效防范风险的措施，则 至少应与担保的数额相对应，并且申请担保单位应当就反担保有关的资产状况 进行评估。申请担