-AM01固定资产在建工程主数据创建流程.doc

第一章-AM01_固定资产/在建工程主数据创建流程 流程说明 此流程描述了固定资产新增、自用家具领用、在建工程采购或在建工程完工结转到固定资产时,需按照管理需求针对不同的固定资产进行分类并编号的处理过程。本流程主要适用于模具请采购验收、固定资产/在建工程请采购作业、非采购性质固定资产获得、自用家具领用等业务。 本流程主要涉及的部门包括财务部、总务部（资产管理部门）和资产请购部门等。请购部门资产管理员根据实际固定资产完整填列“在建工程/固定资产维护申请表”，交付总务部（资产管理部门）及财务部。总务部经审核后，建立固定资产/在建工程编号，并通知请采购部门。财务部经审核后完成固定资产过帐工作。 同时，为了方便核算，低值易耗品、待摊费用和递延资产视为特殊的固定资产，采用类似固定资产的核算方法。 注意事项：1）固定资产主数据创建时必须提供internal order及其相关资料。 2）为确保固定资产归类的正确性，固定资产主数据创建前必须会签财务。 3）为便于日常管理，在创建分类码时同时建一个对应于现在的资产分类码。 相关附件：在建工程/固定资产维护申请表，固定资产分类表 流程图 系统操作 操作范例 新建一般类型固定资产主数据：新购DELL电脑一台 新建待摊费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ2198 新建待摊费用主数据：预付半年房屋租赁费 新建递延资产主数据：购买圆方软件一套 新建低值易耗品主数据：新购康美思电话机一台 新建在建工程主数据：新建职工宿舍一幢 新建次级资产主数据：购买DELL电脑配置modem 系统菜单及交易代码 1）创建固定资产主数据 会计?财务会计?固定资产?资产?创建?资产 交易代码：AS01 2）创建次级资产主数据 会计?财务会计?固定资产?资产?次级编号?资产 交易代码：AS11 系统屏幕及栏位解释 新建一般类型固定资产主数据： 新购DELL电脑一台 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产分类 资产类型的编号。震旦一般固定资产类型编号范围为A1000-A3170。相同资产类型的资产连续编号，不同资产类型的资产编号范围不同。 A3050：IT设备 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 类似资产的编号 同时创建具有相同属性的资产的数量 1：同时创建1个相同属性的资产 参照：资产 已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产 参照：次级编号 附属于参照资产的次级资产编号 参照：公司代码 参照资产所属公司代码 按Enter键进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 描述1 固定资产名称 笔记本电脑 描述2 固定资产型号 DELL P300 资产主编号文本 固定资产主体的名称 存货号 AS400系统的资产编号 AAE054345：DELL P300笔记本电脑编号 数量 该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位 1 历史性管理 确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改 √ 选择“相关时间”进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 成本中心 管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码 F0011013：震旦总部财务部 执照牌号 资产的执照/牌照 资产停用 标记资产已处于停用状态 选择“分配“进入下一画面： 栏位名称 栏位说明 资料范例 评估组1 此栏用于管理固定资产存放地点 1013：震旦总公司财务部 选择“折旧范围”进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 折旧范围 震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围 01：帐面折旧 折旧码 指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法 LINZ：残值率为10%的从下月开始折旧的直线折旧法 使用年限 资产的估计使用寿命的年限部分 5年 月 资产的估计使用寿命的月份部分 0月 普通折旧开始 折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日 按保存产生资产数据 2)新建待摊费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ2198 栏位名称 栏位说明 资料范例 资产分类 资产类型的编号。待摊费用采用与固定资产类似的管理方法。待摊费用根据其费用列支性质区分为“待摊费用-管理”和“待摊费用-销售”，资产分类编号分别为A8010和A8000 A8010：待摊费用-管理 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层