04第四章商业银行现金资产管理.ppt

三、同业存款的管理 同业存款的意义 同业存款的管理原则 同业存款需要量的测算 (一)同业存款的意义 银行存放于其他金融机构的活期存款，其目的是便于同业之间的结算收付；支付代理业务的手续费。 银行对同业存款的管理,就是要准确地预测其需要量,使之能保持一个适度的量。 (二)同业存款需要量的测算 同业存款需要量的决定因素 使用代理行的服务数量和项目 代理行的收费标准 可投资余额的收益率 使用代理行的服务数量和项目 由于银行将款项存放同业的主要目的是为了支付代理行代理本行业务的成本。因此，本行使用代理行服务的数量和项目，就成为影响同业存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的数量和项目较多，同业存款需要量也较多；反之，同业存款的需要量较少。 代理行的收费标准 在使用代理行的服务数量和项目一定的情况下，代理行的收费标准就成为影响同业存款需要量的主要因素。收费标准越高，同业存款的需要量就越大。 可投资余额的收益率 通常情况下，代理行是通过对同业存款的投资获得收益来弥补其为他行代理业务支付的成本的，因此，同业存款中的可投资余额的收益率的高低，也直接影响着同业存款的需要量。如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同业存款的需要量就较多。 1. X月份代理行提供的服务 笔 每笔 成本（元） 支票清算 10,540 0.045元 474.30 电子转帐 28笔 1.50元 42.00 证券保管 7笔 3.00元 21.00 数据处理及计算机软件服务 100.00 全月总成本 637.30 2. 代理行的收益 计算机服务手续费 100.00 应从同业存款中获取的投资收益 537.30 3. 同业存款余额需要量 投资收益 ＝ 投资收益率 × 30 ÷ 360 （同业存款余额 － 托收未达款 － 应提准备金） 同业存款需要量（99767） 99767.00 实训—同业存款需要量的测算 上表是某银行同业存款需要量的测算表。该银行在本月中需要购买代理行的以下一些业务：支票清算10,540笔，每笔收费标准为0.045元；电子转账28笔，每笔收费标准是1.50元；证券保管7笔，每笔收费标准为3.00元；另外，代理行还为本行提供数据处理和软件服务，其获得本行手续费100元；如果代理行同业存款的准备金率为12%，平均浮存（即托收未达款）为7,200元，可投资余额的年收益率为8%。 在上表中代理行为本行提供的服务的总成本是637.30元，代理行已经通过现金方式收取了本行100元的计算机服务手续费，为达到收支平衡，代理行还需要从同业存款的投资中获得537.30的收益。但不是所有的同业存款代理行都可以用来投资，还需要扣除浮存和应提准备金，这样，通过上述公式的计算，该银行需要在其代理行存放至少 99767元的存款。 现金资产 保持适度的量 在中央银行存款 存入同业存款 在途资金 合理匡算需要量，及时调节存量，并加强各项管理，确保安全。 法定存款准备金无条件服从； 超额准备金在其需要量的前提下，要适当控制其规模，降低其机会成本 总量适度原则 适时流量调节原则 安全保障原则 库存现金 在中央银行存款 存入同业存款 在途资金 合理匡算需要量，及时调节存量，并加强各项管理，确保安全。 法定存款准备金无条件服从； 超额准备金在其需要量的前提下，要适当控制其规模，降低其机会成本` 总量适度原则 适时流量调节原则 安全保障原则 * 现金资产是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，它是银行信誉的基本保证。银行是高负债运营的金融企业，对其存款客户负有完全债务责任。从银行安全性角度，其流动性满足得越好，安全性就越有保障。如果银行的现金资产不足以应付客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发挤兑风险，甚至导致银行破产，进而出现货币供给的收缩效应，削弱商业银行创造存款货币的能力，弱化商业银行社会信用职能，这是商业银行经营过程中要极力避免的情况。 同时现金资产又是一种无利或微利的资产，因持有现金资产而失去的利息收入构成持有现金资产的机会成本。现金资产占全部资产的比重越高，银行的盈利性资产就越少。因此现金资产保留过多，不利于银行盈利水平的提高。尤其是在通货膨胀或利率水平上升的时期，银行保有现金资产的机会成本也会随之上升。银行从盈利性出发，有以最低的额度保有现金资产的内在动机。 * 按照存量管理理论，微观个体应使其非盈利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。 * 商业银行的资金始终处于动态过程之中。随着银行各项业务的进行，银行的经营资金不断流进流出，最初的存量适度状态就会被新的不适度状态所替代。银行必须根据业务过程中现金流量变化的情