江苏牧羊集团财务费用管理规定2009版.pdf

江苏牧羊集团有限公司 费用管理制度 （2009 版） 2009 年1 月 江苏牧羊集团费用管理制度 目 录 第一章总 则 1 第二章个人借款制度 1 2.1 个人借款原则 1 2.2 借款上限标准 1 2.3 个人欠款罚息计算2 2.4 借款流程2 第三章差旅费管理一般规定 3 3.1 适用范围3 3.2 差旅费界定3 3.3 报销规范3 3.4 地区划分标准4 第四章管理人员差旅费管理规定 4 4.1 适用范围4 4.2 管理人员差旅费报销标准4 4.3 客户服务人员、设备调试人员报销标准5 4.4 项目经理差旅费报销标准5 4.5 报销流程6 第五章业务人员差旅费管理规定 6 5.1 适用范围6 5.2 差旅费报销标准、6 5.3 费用报销流程7 5.4 报销说明7 第六章职能部门费用包干的管理规定 8 6.1 适用范围8 6.2 费用包干原则8 6.3 结算方法8 6.4 其他费用控制9 6.5 费用审批流程错误！未定义书签。 第七章 出国差旅费报销规定 10 7.1 适用范围 10 7.2 报销标准 10 7.3 报销流程 13 第八章其他费用报销规定 14 江苏牧羊集团费用管理制度 8.1 招待费报销规定 14 8.2 车辆费用报销规定 15 8.3 手机费用报销规定 16 8.4 探亲假费用报销规定 17 8.5 礼品的申领程序及管理规定 17 第九章报销审批权限和范围 17 9.1 各分（子）公司、职能部门负责人审批权限 17 9.2 事业部总裁审批权限 18 9.2 监察部部长审批权限 18 9.3 总裁办主任审批权限 19 9.4 总裁审批权限 19 第十章其他票据传递流程 19 10.1 外协票据传递流程 19 10.2 工程安装结算单传递流程20 10.3 运输业务票据传递流程20 10.4 进口海关代征增值税票传递流程20 10.5 增值税票特殊说明21 第十一章费用报销奖惩规定 21 11.1 票据滞留处罚21 11.2 票据不规范处罚21 江苏牧羊集团费用管理制度 第一章 总 则 第一条 为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时 为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下制 度。 第二条 根据集团下属分 （子）公司、部门职能不同，划分为业务部门和职能部门，具体划 分如下： 业务部门： 销售公司、国际事业部、金兴工程公司、钢结构公司、仓储公司、输 送公司、电控公司、粮机公司、环保公司、安装公司 职能部门：总裁办、财务部