中俊集团财务岗位职责.docVIP

PAGE PAGE 10 中俊集团财务管理手册 目录 1总则 2岗位职责 第一章 总则 为了规范公司会计行为，保证财务工作有章可循，会计资料真实、完 整、准确、及时，以提高公司整体经济效益，保障公司正常有序安全健康地运行发展，结合《会计法》、《企业会计准则》，特制定本公司财务管理手册。 第四条 财务部由财务总监、财务副总监、总部会计、总部出纳、项目会计、项目出纳组成。 各公司、项目、部门和员工办理财会业务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第一、 财务人员的配置及要求 (一)未取得会计从业资格证书的人员，原则上不得从事财务工作；已从事会计工作的，应于二年内通过考试取得会计从业资格证书，否则取消其任职资格。年龄在50岁以上的老会计，可视工作情况特别对待。 （二)任用财务人员应当实行回避制度，需要回避的直系亲属为：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲关系； (三)财务工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 (四)财务人员的工作岗位应当有计划地进行轮换，出纳人员应于1-2年轮换并在轮换时对其进行的业务进行内部审计。 （五）各项目财务人员应有公司总部统一任用，会计人员的调动也应上报公司总部，由公司总部视全公司各项目会计工作实际情况进行安排。 第二、 财务部总监职责： 1、向集团公司董事长负责，做好集团公司资金总账的监控登记工作，指导和监督各岗位员工的具体工作，负责财务部各项工作的有序推进及总部财务核算工作； 2、研究国家有关财经政策，建立健全财务管理及监督体系，完善财务管理规章制度，经批准后组织落实，定期补充修正； 3、监控资金运行，做好资金调度，配合公司领导做好费用的分配工作。 4、组织集团公司的财务核算工作。组织编制公司财务各类报表并审核，确保会计信息的真实可靠性。 5、负责对公司所属各项目各单位会计工作进行审计、检查和指导，监督财务制度执行情况，并给予相应的奖惩，保证制度的落实。 6、负责公司总部财务岗位的设置及工作的调配； 7、加强公司往来账款的管理，做好资金筹措及计划使用工作，组织各项目资金上交，在整个集团公司内部合理调配资金，降低财务费用。 8、监控集团开立账户情况，指派专人管理各地临时账户、一般账户和分支机构开立的基本账户，及时核销不用账户，避免形成久悬帐户，影响正常业务办理； 9、参加公司投标及合同预审工作，从源头上防范财务风险。 10、监控项目目标成本、收入实施情况，对项目目标成本异动情况进行分析，并提出改正意见，报请公司领导采取相应的措施。 11、负责定期或不定期对财务人员进行培训，提高财务部人员的综合素质。 12协调财务与各部门、各公司的工作关系；协调财务部与客户、国家各行政机关的关系； 13、承办公司领导交办的其他工作。 第三、 会计岗位职责-总部总账会计 1、根据行业会计准则、会计制度，结合本公司财务内控制度，建立健全各种帐簿，设立会计科目； 2、审核原始凭证、银行现金凭证，编制转帐凭证； 3、负责审核并记录公司总部收入：包括各项目返还公司总部投资，公司其他收入。公司总部支出：包括公司总部对各项目的拨款、借款支出、保证金支出、其他支出等。 4、每月10日前负责与各项目会计核对上月末往来账，保证往来账余额的正确性。如有差别，找出差别内容，并做出对账调节表。 5、根据总账登记公司总部发生的资产及变动情况，包括固定资产、价值较高使用时间较长的办公用品、办公家具及低值易耗品等；并登记固定资产、低值易耗品台账。 6、按公司要求登记总账并分类汇总各类费用，月末出具各类报表。 7、负责装订并妥善保管会计凭证、帐簿、报表等财务档案； 8、做好与本部门其他岗位及各部门的团结协调工作； 9、承办领导交代的其他任务。 第四、会计岗位职责-总部核算会计-中城建六局业务核算 --中俊骏业投资有限公司账务核算 1、按照会计核算准则和会计法相关规定建立帐套并按照相关会计制度进行核算，归集成本费用，保管帐套、账本、凭证等会计资料。 2、按国家相关规定按时申报缴纳税款，与税务部门接洽。 3、每年负责财税的审计工作，并按要求保管审计报告等资料。 4、与上级部门接洽，按照上级部门的要求编制内外部报表。 5、汇总集团公司各项目对上级应报送数据并上报。 6、与安徽建委北京办事处接洽，办理开发票交税事宜。 7、与各合作单位接洽，准备资料，核对往来账目等 8、领导交办的其他事项。 第五、会计岗位职责—总公司核算会计—内部管理会计 1、负责收集各项目开立银行账户信息，并随时监控账户使用情况，记录开户时用的财务章、人名章在何处